बीमा में संयुक्त अनुपात (परिभाषा, सूत्र, गणना)

बीमा परिभाषा में संयुक्त अनुपात

संयुक्त अनुपात, जो आम तौर पर बीमा क्षेत्र (विशेष रूप से संपत्ति और हताहत क्षेत्रों में) में उपयोग किया जाता है, यह समझने के लिए लाभप्रदता का माप है कि एक बीमा कंपनी अपने दैनिक कार्यों में कैसा प्रदर्शन कर रही है और दो अनुपातों के अतिरिक्त है, हामीदारी हानि अनुपात और व्यय अनुपात।

संयुक्त अनुपात सूत्र

संयुक्त अनुपात फॉर्मूला का प्रतिनिधित्व नीचे दिया गया है,

संयुक्त अनुपात = हामीदारी हानि अनुपात + व्यय अनुपात

कहां है,

• हामीदारी हानि अनुपात = (दावे का भुगतान + शुद्ध हानि भंडार) / शुद्ध प्रीमियम अर्जित
• व्यय अनुपात = कमीशन / शुद्ध प्रीमियम सहित लिखित व्यय

हामीदारी व्यय, हामीदारी से जुड़े खर्च होते हैं और इसमें एजेंटों की बिक्री आयोग, बीमा कर्मचारी वेतन, विपणन व्यय और अन्य शीर्ष व्यय शामिल होते हैं।

बीमा में संयुक्त अनुपात के घटक

इसमें दो अनुपातों का योग होता है। पहला एक गणना है, जो अर्जित किए गए प्रीमियम (यानी कैलेंडर वर्ष के नुकसान की भरपाई) द्वारा किए गए नुकसान के साथ-साथ हानि समायोजन व्यय (एलएई) को विभाजित करके प्राप्त की गई है। और दूसरे की गणना लिखित या अर्जित प्रीमियम यानी वैधानिक आधार व्यय अनुपात द्वारा अन्य सभी खर्चों को विभाजित करके की जाती है। जब परिणामी को किसी कंपनी के अंतिम परिणाम के लिए लागू किया जाता है, तो संयुक्त अनुपात को समग्र अनुपात भी कहा जाता है। इसका उपयोग बीमा और पुनर्बीमा कंपनियों दोनों द्वारा किया जाता है।

बीमा में संयुक्त अनुपात का उदाहरण

हमें लगता है कि ABZ लिमिटेड एक बीमा कंपनी है। कंपनी के समग्र अंडरराइटिंग खर्च की गणना $ 50 मिलियन है। इससे नुकसान हुआ है, और इसके लिए किया गया समायोजन भी $ 75 है। कंपनी का शुद्ध प्रीमियम लिखित रूप में $ 200 मिलियन है, और वर्ष में, इसने $ 150 मिलियन का समग्र प्रीमियम अर्जित किया है।

उपाय

ABZ लिमिटेड संयुक्त अनुपात की गणना उसके द्वारा किए गए नुकसान और समायोजन को जोड़कर की जाती है और परिणामी प्रीमियम को अर्जित करने के लिए विभाजित किया जाता है। इस प्रकार वित्तीय आधार संयुक्त अनुपात 0.83, या 83% (यानी $ 50 मिलियन + $ 75 मिलियन) / $ 150 मिलियन है।

व्यापार के आधार पर संयुक्त अनुपात की गणना करने के लिए, अर्जित प्रीमियम द्वारा नुकसान के समायोजन के अनुपात और शुद्ध प्रीमियम लिखित द्वारा हामीदारी व्यय के अनुपात का योग करें।

संयुक्त अनुपात की गणना

• = $ 0.50 + $ 0.33
• = $ 0.83

इस प्रकार ABZ Ltd. का व्यापार आधार संयुक्त अनुपात 0.83, या 83% यानी $ 75 मिलियन / $ 150 मिलियन + $ 50 मिलियन / $ 150 मिलियन हो गया है।

संयुक्त अनुपात - व्यावहारिक परिदृश्य

संयुक्त अनुपात को आमतौर पर बीमा कंपनी की लाभप्रदता के एक उपाय के रूप में माना जाता है; यह एक% में इंगित किया गया है, और यदि यह 100% से अधिक है, तो इसका मतलब है कि कंपनी जितना कमा रही है, उससे अधिक का भुगतान कर रही है, जबकि अगर यह 100% से कम है, तो इसका मतलब है कि यह जितना भुगतान कर रहा है उससे अधिक कमा रहा है ।

लाभ

• यह एक बेहतर तस्वीर देता है कि प्रीमियम स्तर कितनी कुशलता से निर्धारित किए गए थे।
• यह एक कंपनी के प्रबंधन को इंगित करता है जहां कंपनी लाभ कमा रही है या नहीं, अगर कमाई अधिक / कम है तो भुगतान।
• यह लाभ की गणना करने का सबसे अच्छा तरीका है क्योंकि यह निवेश आय को ध्यान में नहीं रखता है और केवल अंडरराइटिंग ऑपरेशन पर ध्यान केंद्रित करता है।
• संयुक्त अनुपात के दोनों घटकों को अलग से समझाया जा सकता है। हामीदारी हानि अनुपात कंपनी की दक्षता को उसके हामीदारी पद्धति के मानक पर मापता है। इसके विपरीत, व्यय अनुपात मापता है कि कंपनी का समग्र संचालन कितना सही है।

नुकसान

• यह कंपनी की लाभप्रदता के बारे में पूरी तस्वीर नहीं देता है क्योंकि यह निवेश आय को बाहर करता है। ये कंपनियां बॉन्ड, स्टॉक और अन्य वित्तीय साधनों में निवेश से आय का एक अच्छा स्रोत अर्जित करती हैं जो उनके मुख्य व्यवसाय से बाहर हैं।
• यह कई घटकों से बना है। हम केवल सीआर नंबर पर ध्यान केंद्रित करते हैं और उन घटकों का विश्लेषण करने से चूक जाते हैं जिनसे यह बना है।
• हम यह नहीं बता सकते हैं कि क्या सीआर 100% से अधिक महत्वपूर्ण है, जिसका अर्थ है कि कोई कंपनी लाभदायक नहीं है क्योंकि ऐसा हो सकता है कि कंपनी अन्य निवेश आय से उचित मात्रा में लाभ कमा रही है।
• संयुक्त अनुपात के घटकों को बेहतर बनाने के लिए फर्म अपने वित्तीय वक्तव्यों में विशिष्ट बदलाव कर सकती है और इस तरह यह अनुपात खिड़की की ड्रेसिंग के अलावा कुछ नहीं होता है।
• यह केवल फर्म के मौद्रिक पहलुओं को ध्यान में रखता है और गुणात्मक पहलुओं की अनदेखी करता है।

सीमाएं

कई फायदे होने के कारण इसकी कुछ सीमाएँ भी हैं। विभिन्न तत्व जो संयुक्त अनुपात (नुकसान, व्यय, और अर्जित प्रीमियम) का निर्माण करते हैं, प्रत्येक लाभ या हानि के जोखिम की क्षमता के एक बेंचमार्क के रूप में कार्य करते हैं। इस प्रकार, कंपनी के वित्तीय प्रदर्शन को सटीक रूप से निर्धारित करने के लिए इन घटकों को व्यक्तिगत रूप से और साथ ही साथ एक पूरे को समझना आवश्यक है।

महत्वपूर्ण बिंदु

• इसका उपयोग बीमा कंपनी, विशेष रूप से संपत्ति और हताहत आधारित बीमा कंपनियों की लाभप्रदता को मापने के लिए किया जाता है।
• संयुक्त अनुपात व्यवसाय द्वारा एकत्र किए गए कुल प्रीमियम के संबंध में किए गए नुकसान और खर्चों को मापता है।
• यह मापने का सबसे प्रभावी और सबसे सीधा तरीका है कि कंपनी कितनी लाभदायक है
• यह मापने का एक तरीका है कि यदि राजस्व के रूप में एकत्र किया गया प्रीमियम दावा से संबंधित भुगतान से अधिक है, तो उसे भुगतान करना होगा।
• यह मापने का सबसे आसान तरीका है कि व्यवसाय या कंपनी आर्थिक रूप से स्वस्थ है या नहीं।
• यह नुकसान अनुपात और व्यय अनुपात को संक्षेप में निर्धारित करता है।
• व्यापार आधार संयुक्त अनुपात के मामलों में, बीमा कंपनी उसे प्राप्त होने वाले प्रीमियम से कम भुगतान करती है। वैकल्पिक रूप से, जब हम वित्तीय आधार संयुक्त अनुपात को ध्यान में रखते हैं, तो बीमा कंपनी उसे प्राप्त होने वाले प्रीमियम के बराबर राशि का भुगतान कर रही है।
• आमतौर पर बीमा क्षेत्रों के क्षेत्र में एक स्वस्थ संयुक्त अनुपात 75% से 90% के बीच माना जाता है। यह इंगित करता है कि अर्जित प्रीमियम का एक बड़ा हिस्सा वास्तविक जोखिम को कवर करने के लिए उपयोग किया जाता है।

निष्कर्ष

निष्कर्ष निकालने के लिए, हम बता सकते हैं कि संयुक्त अनुपात की गणना करना आसान है, जब हम जानते हैं कि नंबर कहाँ से प्राप्त करना है। सबसे बड़ा संकेत वित्तीय रिपोर्ट में संख्याओं का पता लगाने के लिए अर्थ और खोज को जानना है। यह चुनौतीपूर्ण हो सकता है अगर हम नहीं जानते कि क्या और कहाँ देखना है।

अब हम समझ गए हैं कि कैसे संयुक्त अनुपात हमें यह पहचानने में मदद कर सकते हैं कि कौन सी बीमा कंपनियां लाभदायक हैं और जो पर्याप्त नहीं हैं। यह एक अनुपात है जो ज्यादातर संपत्ति-हताहत बीमा कंपनियों पर लागू होता है। हमारे पास अनुपात का एक अलग सेट है जो जीवन बीमा कंपनियों पर लागू होता है।