आपूर्ति श्रृंखला वित्त क्या है?
आपूर्ति श्रृंखला वित्त (एससीएफ) या रिवर्स फैक्टरिंग खरीदार, आपूर्तिकर्ता और एक फाइनेंसर या कारक के बीच की एक व्यवस्था है जिसके द्वारा आपूर्तिकर्ता द्वारा प्राप्तियों के लिए भुगतान अग्रिम में प्राप्त होता है, जिससे खरीदार और आपूर्तिकर्ता दोनों को लाभ होता है।
स्पष्टीकरण
- लेन-देन का संचालन करते समय, खरीदार के लिए यह आवश्यक हो जाता है कि वह आपूर्तिकर्ता को भुगतान करके कार्यशील पूंजी की सीमा का विस्तार करे क्योंकि इसका मतलब है कि कम धनराशि अवरुद्ध हो रही है और व्यवसाय के लिए अधिक धन उपलब्ध हो रहा है। हालांकि, आपूर्तिकर्ता इस स्थिति को आदर्श नहीं मानता है और यदि देरी बहुत बड़ी है तो खरीदार के साथ व्यापार की शर्तें प्रभावित हो सकती हैं।
- इस मुद्दे के साथ मदद करने के लिए, खरीदार और आपूर्तिकर्ता एक बाहरी फाइनेंसर के साथ एक आपसी समझौते में शामिल हो जाते हैं, जो उठाए गए चालान का उपयोग करता है और उस आधार पर आपूर्तिकर्ता क्रेडिट को अनुदान देता है। जब चालान भुगतान वास्तव में हो जाता है तो खरीदार से भुगतान प्राप्त होता है। इसके माध्यम से, आपूर्तिकर्ता को अपने प्राप्तियों तक जल्दी पहुंच प्राप्त हुई और खरीदार को अपनी भुगतान विंडो से समझौता नहीं करना पड़ा। इस तरह आपूर्ति श्रृंखला वित्त दोनों पक्षों को दूसरे के लिए हानिकारक साबित किए बिना अपने उद्देश्यों को पूरा करने में सक्षम बनाता है।
आपूर्ति श्रृंखला वित्त की विशेषताएं
- आपूर्ति श्रृंखला वित्त में तीसरे पक्ष या आपूर्ति श्रृंखला के वित्तपोषक की भागीदारी शामिल है जो मॉडल को पूरा करने में सहायता करता है
- यह ऋण नहीं है, यह केवल खरीदार और आपूर्तिकर्ता दोनों की पारस्परिक सहायता के लिए ऋण का विस्तार है
- फैक्टरिंग के विपरीत, जो आपूर्तिकर्ता द्वारा शुरू किया जाता है, यह खरीदार द्वारा शुरू किया जाता है। इसलिए, कभी-कभी इसे रिवर्स फैक्टरिंग के रूप में भी जाना जाता है। इसलिए, फैक्टरिंग के विपरीत, जो केवल विक्रेता के उद्देश्यों के लिए निर्देशित होता है, एससीएफ खरीदार और विक्रेता दोनों के उद्देश्यों को पूरा करता है।
- चूंकि SCF विक्रेता द्वारा खरीदार पर उठाए गए चालानों के आधार पर काम करता है, यह खरीदार की साख की उचित परिश्रम के बाद विचार में आता है। यदि खरीदार के पास अच्छी विश्वसनीयता नहीं है, तो फाइनेंसर आपूर्तिकर्ता को अग्रिम रूप से निधि देने से इनकार कर सकता है।
यह कैसे काम करता है?
आपूर्ति श्रृंखला वित्त निम्नलिखित तरीकों से काम करता है:
- खरीदार और विक्रेता एक दूसरे के साथ और आपूर्ति श्रृंखला फाइनेंसर के साथ एक समझौते में प्रवेश करते हैं।
- खरीदार और विक्रेता के बीच लेन-देन होता है और विक्रेता खरीदार पर चालान उठाता है।
- फिर खरीदार को आपूर्ति श्रृंखला फाइनेंसर के क्लाउड सुविधा में चालान अपलोड करना होगा।
- विक्रेता चालान को मंजूरी देता है और फाइनेंसर से उक्त चालान के लिए भुगतान प्राप्त करता है। प्राप्त भुगतान प्रारंभिक भुगतान के लिए वित्तपोषण शुल्क से कम चालान मूल्य है।
- फिर फाइनेंसर खरीदार से संपर्क करता है और चालान की वास्तविक नियत तारीख पर चालान के लिए भुगतान वापस कर देता है। समझौते की प्रकृति के आधार पर वित्तपोषण शुल्क पार्टियों में से एक या दोनों द्वारा वहन किया जा सकता है।
आपूर्ति श्रृंखला वित्त का उदाहरण
- चलो का कहना है कि 31 बी से $ 1000 के लायक ग्राहक एक खरीदता माल सेंट अगस्त जो 2 महीनों में कारण है। अब, A अपने व्यवसाय में धन का उपयोग करने के लिए बाद में भुगतान करना चाहेगा, जबकि B भुगतान तुरंत प्राप्त करना चाहेगा। वे फिर फाइनेंसर एफ से संपर्क करते हैं और आपसी समझौते में शामिल होते हैं।
- अब, B द्वारा A पर $ 1000 मूल्य के चालान उठाए जाने के बाद, यह उन्हें F में स्थानांतरित करता है। उचित परिश्रम और वीटिंग के बाद, F पूरी राशि को B को वित्तपोषण शुल्क कम स्थानांतरित कर देता है, तो हम $ 990 कहते हैं। B अब पहले से प्राप्त भुगतान का उपयोग कर सकता है। इसके अलावा, 2 महीने के बाद जब चालान वास्तव में प्राप्त 31 पर देय सेंट अक्टूबर एफ ए दृष्टिकोण चालान का भुगतान प्राप्त करने के लिए। इस परिदृश्य में, इसे $ 1000 का कुल भुगतान मिलेगा। फाइनेंसर $ 10 से अधिक किसी भी अन्य ब्याज का शुल्क अर्जित करता है जो कि समझौते के आधार पर लगाया जा सकता है। B को अग्रिम भुगतान मिलता है, भले ही इसके लिए थोड़ी राशि चुकानी पड़े और A अभी भी चालान की वास्तविक देय तिथि पर भुगतान करता है।
आपूर्ति श्रृंखला वित्त बनाम व्यापार वित्त
- आपूर्ति श्रृंखला वित्त के विपरीत, जो बाहरी वित्तपोषक की मदद लेता है और संबंधित पक्षों के बीच धन प्रवाह प्राप्त करने के लिए उठाए गए चालान, आमतौर पर व्यापार वित्त में, एक बैंक शामिल होता है जो एक आयातक और एक निर्यातक के बीच व्यापार के वित्तपोषण में मदद करता है। इसके अलावा, व्यापार वित्त में एक बैंक शामिल हो सकता है खरीदार की ओर से भुगतान की गारंटी देता है अगर खरीदार की ओर से कोई चूक होती है या जब भी आपूर्तिकर्ता भुगतान की मांग करता है तो मामला हो सकता है।
- व्यापार वित्त चालान पर आधारित नहीं है, बल्कि यह भुगतान के अन्य प्रकारों का उपयोग करता है जैसे कि ऋण पत्र (आयात-निर्यात लेनदेन के लिए) या बैंक गारंटी (घरेलू भुगतान के लिए)
- व्यापार वित्त आम तौर पर खरीदार और बैंक के बीच एक समझौता है, हालांकि एक आपूर्ति श्रृंखला खरीदार, आपूर्तिकर्ता और फाइनेंसर के बीच एक समझौता है।
- जबकि व्यापार वित्त एक प्रकार का ऋण या ऋण होता है जिसे बैंक द्वारा विस्तारित किया जाता है, आपूर्ति श्रृंखला वित्त केवल चालान और खरीदार की साख के आधार पर प्राप्तियों का वित्तपोषण करता है।
लाभ
- यह आपूर्तिकर्ता और खरीदार दोनों के पारस्परिक लाभ के लिए काम करता है, क्रेडिट लाइन का विस्तार करने के साथ-साथ आपूर्तिकर्ता को उपलब्ध धन प्राप्त करता है
- यह खरीदारों और विक्रेताओं के बीच संबंधों को बेहतर बनाता है और भविष्य के ट्रेडों के लिए मार्ग प्रशस्त करता है
- खरीदार की साख में सुधार होता है और विक्रेता को तरलता का लाभ मिलता है
- उच्च दर पर शुल्क लगाने वाले बैंकों की भागीदारी के विपरीत, आपूर्ति श्रृंखला वित्त के मामले में वित्तपोषण की लागत अपेक्षाकृत कम है
नुकसान
- चूंकि एक फाइनेंसर बैंक नहीं है, इसलिए तीसरे पक्ष के साथ व्यवहार करने में जोखिम का एक तत्व है
- इसका उपयोग संदिग्ध सामानों के भुगतान को कवर करने के लिए एक उपकरण के रूप में किया जाता है।
- इसका उपयोग केवल तैयार माल के वित्त के लिए किया जा सकता है, जिसका बाजार में आसानी से उपलब्ध मूल्य है
निष्कर्ष
आपूर्ति श्रृंखला वित्त खरीदारों और विक्रेताओं दोनों की क्रेडिट आवश्यकताओं के साथ मदद करने के लिए एक अभिनव तरीका है। यह वित्तपोषण के फैक्टरिंग रूप का एक विस्तार है जो लंबे समय से आपूर्तिकर्ताओं द्वारा उपयोग किया जाता है। दोनों आपूर्तिकर्ताओं और खरीदारों द्वारा करार किए जाने के साथ, अनिश्चितता में कमी आई है और भविष्य में अधिक से अधिक भागीदारों द्वारा इसे अपनाया जाएगा।
