क्रेडिट परिभाषा की रेखा
क्रेडिट की एक पंक्ति ग्राहक और एक बैंक (या किसी अन्य वित्तीय संस्थान) के बीच एक व्यवस्था है, जहां ग्राहक को उधार लेने की सीमा निर्धारित की जाती है और उधारकर्ता क्रेडिट सीमा के भीतर किसी भी राशि तक पहुंच सकता है और केवल उधार ली गई राशि पर ब्याज का भुगतान करता है व्यापार चलाने के लिए लचीलेपन का उच्च स्तर।
स्पष्टीकरण
ग्राहक पूर्व निर्धारित सीमा के भीतर जरूरतों के अनुसार किसी भी राशि को निकाल सकता है और पूरी प्रीसेट सीमा (जिसे सैंक्स्ड लिमिट के रूप में भी जाना जाता है) के बजाय वास्तव में खर्च की गई राशि पर ब्याज लिया जाता है। इसके अलावा, ग्राहक ऐसी सुविधा के अनुमोदन के समय वित्तीय संस्थान के साथ अपनी सुविधा के अनुसार या तो एकमुश्त या मासिक किस्तों में निकाली गई राशि के पुनर्भुगतान का समय भी निर्धारित कर सकते हैं।
व्यापार के लिए ऋण की रेखा लोकप्रिय है क्योंकि यह एक उपयोगी अल्पकालिक वित्तपोषण साधन है जो उन्हें अपनी कार्यशील पूंजी की जरूरतों को पूरा करने में मदद करता है। इसे रिवाल्विंग क्रेडिट के रूप में भी जाना जाता है। यह केवल "ऑन-डिमांड" पैसे की पहुंच है। एलओसी को रिवॉल्विंग क्रेडिट कहने के पीछे का कारण यह है कि यह मूल रूप से रिवॉल्विंग अकाउंट का एक प्रकार है, जिसमें ग्राहक प्रीसेट सीमा के भीतर निधियों का लाभ उठा सकते हैं, इसे चुका सकते हैं और इसे वस्तुतः कभी न खत्म होने वाले रिवॉल्विंग चक्र में प्राप्त कर सकते हैं।
हालांकि, आमतौर पर, ऐसी व्यवस्था कम अवधि के लिए होती है और ग्राहक के संतोषजनक ट्रैक रिकॉर्ड के आधार पर समय-समय पर नवीनीकृत की जाती है।
क्रेडिट लाइन कैसे काम करती है?
LOC के तहत, ग्राहक A को बेसलाइन बैंक द्वारा घर के खिलाफ सुरक्षित घर खरीदने के लिए $ 10000 LOC प्रदान की जाती है। बेसलाइन बैंक ने ऋण के पुनर्भुगतान के लिए 5 साल की अवधि निर्धारित की है और ग्राहक A को समग्र सीमा ($ 10000) के भीतर धन का उपयोग करने और 10% की ब्याज दर का भुगतान करने की अनुमति देता है। ग्राहक A ने $ 3000 खर्च किए और पूरी 10000 डॉलर LOC पर न केवल खर्च की गई राशि का 10% वसूला जाएगा।
इसके अलावा बेसलाइन बैंक ने ग्राहक ए को क्रेडिट की लाइन पर या तो ब्याज और मूलधन पर मासिक किस्त के रूप में भुगतान करने की अनुमति दी है या ऋण अवधि के अंत में ब्याज और पेबैक प्रिंसिपल के लिए भुगतान किया है।
क्रेडिट उदाहरण की लाइन - वॉलमार्ट
31 में के रूप में वॉल-मार्ट की संचित बैलेंस शीट सेंट जनवरी 2017 और 2016
स्रोत: WalMart 10K रिपोर्ट
हम ऊपर से ध्यान देते हैं कि वॉलमार्ट ने 2017 में $ 1,099 मिलियन का अल्पकालिक उधार लिया था।
खातों में उनके नोटों में, उन्होंने अपने अल्पकालिक उधारों के बारे में और जानकारी दी, जो नीचे दिए गए हैं -
हम ध्यान दें कि वॉल-मार्ट 23 वित्तीय संस्थानों के साथ व्यापार के लिए ऋण के लिए प्रतिबद्ध लाइन में किया गया था, 31 के रूप में $ 15 अरब के कुल सेंट जनवरी 2017।
उन्होंने नोट में यह भी उल्लेख किया है कि उन्होंने जून 2016 में क्रेडिट सुविधा और 364-दिवसीय परिक्रामी क्रेडिट सुविधा दोनों का विस्तार किया था।
क्रेडिट की लाइन के प्रकार
# 1 - क्रेडिट की सुरक्षित रेखा
जैसा कि नाम से पता चलता है कि इस प्रकार के सुरक्षित एलओसी को कोलाटर्स द्वारा समर्थित किया जाता है और जैसे कि डिफ़ॉल्ट, बैंक, और वित्तीय संस्थान के अप्रत्याशित मामले में समान हो सकता है। क्रेडिट की एक सुरक्षित रेखा आमतौर पर ब्याज की कम दरों पर पेश की जाती है। क्रेडिट की सुरक्षित रेखा का एक लोकप्रिय उदाहरण होम इक्विटी लाइन ऑफ क्रेडिट (HELOC) है जो संपार्श्विक गृह संपत्ति द्वारा समर्थित है।
# 2 - असुरक्षित लाइन ऑफ क्रेडिट
जैसा कि नाम से पता चलता है कि इस प्रकार का एलओसी किसी भी कोलेटरल द्वारा समर्थित नहीं है और जैसे कि बैंक और वित्तीय संस्थान के लिए सुरक्षित रेखा की तुलना में जोखिम भरा है।
क्रेडिट की असुरक्षित रेखा आमतौर पर क्रेडिट की सुरक्षित रेखा से अधिक ब्याज दरों पर दी जाती है। एक असुरक्षित लाइन ऑफ क्रेडिट का एक लोकप्रिय उदाहरण होम इक्विटी एलओसी है जो संपार्श्विक गृह संपत्ति द्वारा समर्थित है।
लाभ
- यह ग्राहक को समय-समय पर ऋण संबंधी औपचारिकताओं का पालन किए बिना आवश्यकता के अनुसार पैसे निकालने की अनुमति देता है। वास्तव में खर्च की गई राशि पर ही आगे ब्याज लिया जाता है।
- ग्राहक के पास एकमुश्त या किश्तों में खर्च की गई राशि को उनके नकदी प्रवाह की उपलब्धता के आधार पर चुकाने का विकल्प होता है।
- असुरक्षित लाइन ऑफ क्रेडिट आमतौर पर ब्याज की उच्च दर का आरोप लगाया जाता है और यह बैंकों और वित्तीय संस्थानों के लिए उच्च ब्याज आय का एक अच्छा स्रोत है।
- LOC आमतौर पर समय की एक छोटी अवधि के लिए होती है और बैंक जब भी नवीकरण के कारण ग्राहक की साख की समीक्षा करने की अनुमति देता है, तो बंधक ऋणों के मामले में, जो आमतौर पर एक लंबी समय सीमा के लिए होता है और एक बार प्रतिबद्ध होने के बाद वापस लेना मुश्किल होता है। ।
- बंधक ऋणों की तुलना में पूर्व भुगतान या भाग भुगतान लागत LOC में तुलनात्मक रूप से कम है।
नुकसान
- असुरक्षित लाइन ऑफ क्रेडिट ग्राहक के लिए एक महंगा अल्पकालिक वित्तपोषण साधन है।
- एलओसी आमतौर पर कम अवधि के लिए होता है और एक उचित साधन नहीं होता है जब फंड को अधिक समय के लिए आवश्यक होता है। आगे एलओसी आमतौर पर एक परिवर्तनीय ब्याज के साथ जुड़ा होता है, जिसका अर्थ है कि अल्पकालिक संदर्भ दर जैसे कि एलआईबीओआर या यूएस प्राइम रेट के संदर्भ में ब्याज शुल्क कहा जाता है और ऋण के क्रेडिट जोखिम की भरपाई करने के लिए एक मार्जिन जो बदलता रहता है और तय नहीं है।
निष्कर्ष
लाइन ऑफ़ क्रेडिट बैंकों द्वारा प्रदान की जाने वाली अल्पकालिक निधि है, जिसमें ग्राहक ऋण अनुबंध में निर्धारित नियमों और शर्तों का अनुपालन सुनिश्चित करके पूर्व निर्धारित सीमा तक किसी भी समय धनराशि उधार ले सकते हैं।
इस प्रकार हम कह सकते हैं कि क्रेडिट की एक पंक्ति मूल रूप से एक खाता है जो ग्राहक के पास एक बैंक या वित्तीय संस्थान के पास होता है जो उन्हें जब भी जरूरत होती है, तो वे एक पूर्व निर्धारित सीमा तक पैसा उधार ले सकते हैं जो ग्राहक की साख के आधार पर तय किया जाता है। ब्याज केवल वास्तव में खर्च की गई राशि पर लगाया जाता है और एक बार खर्च की गई राशि को चुकाने के बाद, क्रेडिट लाइन को फिर से पूर्व निर्धारित सीमा तक फिर से भर दिया जाता है। आमतौर पर, LOC असुरक्षित है और जैसा कि बैंक या वित्तीय संस्थान द्वारा किए जाने वाले क्रेडिट जोखिम की अंतर्निहित उच्च राशि के कारण ब्याज की उच्च दर को आकर्षित करता है।
क्रेडिट की लाइन उन मामलों में एक उपयोगी वित्तीय साधन बन जाती है जब ग्राहक को नियमित आधार पर धन की आवश्यकता होती है, लेकिन राशि को ज्ञात नहीं किया जा सकता है। यह व्यवसाय के लिए वित्तपोषण का एक अनिवार्य स्रोत भी है क्योंकि यह उन्हें दिन के कारोबार को चलाने के लिए दिन का प्रबंधन करने और दैनिक व्यवसाय नकदी प्रवाह आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए तरलता बनाए रखने में मदद करता है।
यह किसी अन्य वित्तीय साधन की तरह है न तो स्वाभाविक रूप से अच्छा है और न ही बुरा है। यह प्रश्न में ग्राहक के उपयोग पर निर्भर करता है। चूंकि ब्याज दरें तुलनात्मक रूप से अधिक हैं और देर से भुगतान के लिए भारी जुर्माना है, व्यापार या ग्राहक के लिए क्रेडिट की रेखा को विवेकपूर्ण रूप से एलओसी सुविधा का उपयोग करना चाहिए और समय पर भुगतान सुनिश्चित करना चाहिए।
