डायरेक्ट क्रेडिट क्या है?
डायरेक्ट क्रेडिट किसी भी व्यक्ति, व्यवसाय, या अन्य संस्था के खाते में किया गया एक मौद्रिक जमा है, जो ज्यादातर इलेक्ट्रॉनिक फंड ट्रांसफर के अन्य रूपों की तुलना में तेज, आसान और अधिक सुविधाजनक तरीके से ट्रांसफर होता है।
यह कैसे काम करता है?
- जब भी भुगतानकर्ता भुगतानकर्ता के खाते में प्रत्यक्ष क्रेडिट करता है, तो संबंधित बैंक को इस तरह के लेनदेन की सूचना मिलती है। इस मामले में, बैंक उस राशि को रिकॉर्ड करेगा जिसके द्वारा लेन-देन करते ही आदाता का खाता क्रेडिट कर दिया जाता है। हालांकि, बैंक और आदाता के खातों की किताबों में अंतर होगा।
- आदाता इस मामले में जमा राशि का लेन-देन रिकॉर्ड करेगा, तभी जब उसे बैंक की साख प्राप्त होगी। दूसरी ओर, बैंक, एक उच्च शेष राशि दिखाता है क्योंकि यह भुगतानकर्ता के आगे की राशि प्राप्त करता है। इस तरह के मतभेदों का आगे समाधान बयानों के सामंजस्य के अधीन है।
डायरेक्ट क्रेडिट का उदाहरण
मान लें कि एक कपड़ा व्यवसाय लेखाकार पैकेजिंग की खरीद के लिए हर महीने अपने आपूर्तिकर्ता को $ 5,000 का भुगतान करता है। वह करता है कि 1 पर सेंट हर महीने के सीधे जमा के माध्यम से। यह 31 है लगता है चलो सेंट आज मार्च की, और पैसा खाते कल आपूर्तिकर्ता के लिए जमा की जाएगी। आपूर्तिकर्ता के बैंक खाते की तरह दिखेगा:
- दिनांक: ३.३१.२०२०
- खाता शेष: 1,00,000 डॉलर
क्रेडिट होने पर, खाता ऐसा दिखेगा:
- दिनांक: 4.1.2020
- क्रेडिट: $ 5,000
- खाता शेष: $ 1,05,000
आपूर्तिकर्ता एक प्रत्यक्ष क्रेडिट के माध्यम से प्राप्त आय का एहसास करने के लिए अपने खातों की पुस्तकों में एक सामंजस्य प्रवेश करेगा। प्रविष्टि इस तरह दिखाई देगी:
- बैंक खाता $ 5,000 से डेबिट किया गया
- $ 5,000 का क्रेडिट खाता
उपयोग और महत्व
इन प्रणालियों का उपयोग दुनिया भर में संयुक्त राज्य अमेरिका के ACH (स्वचालित क्लियरिंग हाउस) नेटवर्क और ऑस्ट्रेलियाई प्रत्यक्ष प्रवेश प्रणाली के साथ किया जाता है।
# 1 - यूएसए
- ACH अमेरिका का राष्ट्रीय क्लियरिंगहाउस है जो ऑटोमेशन पर काम करता है। ACH प्रत्यक्ष क्रेडिट और प्रत्यक्ष डेबिट दोनों में कार्य करता है। राष्ट्रव्यापी, इस प्रणाली के माध्यम से भुगतान किया जाता है, लेकिन लेनदेन का एक बड़ा हिस्सा पेरोल और सामाजिक सुरक्षा से संबंधित है। ACH नेटवर्क ने 2018 में संचयी $ 50 ट्रिलियन मूल्य का मौद्रिक भुगतान किया।
- ACH के मुख्य उपयोगों में से कुछ ई-कॉमर्स भुगतान, सामाजिक सुरक्षा-संबंधित लाभ, कर रिफंड, व्यवसाय-से-व्यवसाय भुगतान, किराए, उपभोक्ता बिल आदि हैं।
# 2 - ऑस्ट्रेलिया
- ऑस्ट्रेलिया प्रत्यक्ष प्रवेश प्रणाली का उपयोग प्रत्यक्ष ऋण निधि हस्तांतरण के साधन के रूप में करता है। इलेक्ट्रॉनिक सिस्टम पर लेनदेन को साफ़ करने और निपटाने के लिए ऑस्ट्रेलियाई निकाय APCA (ऑस्ट्रेलियन पेमेंट्स क्लियरिंग एसोसिएशन) है। सिस्टम बीएसबी और खाता संख्या का उपयोग करता है जो कि खातों के लिए संयोजन के एक अद्वितीय सेट के लिए बनाया गया है। इसके अलावा, ऑस्ट्रेलिया में बिग फोर बैंक उनके बीच एक बीपीआर बिल भुगतान प्रणाली का उपयोग करते हैं, जो एपीसीए द्वारा विनियमित नहीं है।
- प्रणाली लागत तालमेल को एक से अधिक तरीकों से लाती है। प्रत्यक्ष ऋण का उपयोग करने वाले बैंकों और संस्थानों ने अत्यधिक स्टाफिंग और प्रशिक्षण की जरूरतों में कटौती करके काफी लाभ प्राप्त किया है। पेपरलेस सिस्टम अधिक लचीलापन और आसान भंडारण (इलेक्ट्रॉनिक प्रकृति) के लिए भी अनुमति देता है।
लाभ
- यह धन हस्तांतरण का एक तेज़ और आसान तरीका है।
- ये हस्तांतरण विधियाँ समय और अन्य लागतों जैसे प्रसंस्करण, कन्वेक्शन और प्रिंटिंग चार्ज को भी बचाती हैं।
- प्रत्यक्ष जमा विधियां भी स्वचालन के साथ आती हैं जो एक खाते से स्वचालित कटौती को दूसरे वांछित खाते को क्रेडिट करने की अनुमति देती हैं।
- पैसे जमा करने के लिए बैंकों का दौरा करने की आवश्यकता नहीं है, इस प्रकार बहुत सारे कागज और भौतिक शौचालयों की बचत होती है।
- ऐसे मामलों में जहां सरकारी संगठनों या कंपनियों / नियोक्ताओं को समय-समय पर और नियमित रूप से भुगतानकर्ताओं के खातों को क्रेडिट करना चाहिए, प्रत्यक्ष क्रेडिट एक पसंदीदा विकल्प बन जाता है।
नुकसान
- प्रत्यक्ष ऋण के लिए बहुत कम नुकसान हैं। हालाँकि, यदि किसी व्यक्ति ने अपना खाता ओवरराइड कर लिया है, तो समय-समय पर धन जमा का उपयोग बैंकों या वित्तीय संस्थानों द्वारा ओवरड्राफ्ट को कवर करने के लिए किया जाएगा।
- यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि यह पात्रों और आकार की सीमा के साथ आता है, यही वजह है कि भुगतानकर्ता को लेनदेन पर प्रेषण सलाह शामिल है। यह लेन-देन के साथ-साथ किसी भी सार्थक संदर्भ कोड के लिए आसान पहचान में मदद करता है जो दोनों पक्षों के बीच एक अनूठा संबंध स्थापित करता है।
- आमतौर पर, संदर्भ खाता संख्या, खरीद चालान संख्या, राष्ट्रीय पहचान संख्या और पहचान कोड होते हैं।
निष्कर्ष
- कई नियोक्ताओं के पास अपने कर्मचारियों, आपूर्तिकर्ताओं आदि को भुगतान करने के लिए एक ऑल-इलेक्ट्रॉनिक प्रणाली है। प्रत्यक्ष क्रेडिट कई फायदे के साथ आता है और व्यवसायों के बीच लोकप्रियता हासिल की है। फंड ट्रांसफर की यह प्रणाली लापता भुगतानों से बचने में मदद करती है और नियमों को बनाए रखने में मदद करती है क्योंकि इसमें शामिल बैंकिंग संस्थान ऐसे मुद्दों का ध्यान रखने के लिए तैयार रहते हैं।
- यह सरकारी और गैर-सरकारी निकायों सहित बैंकिंग और वित्तीय संस्थानों के संचालन के लिए महत्वपूर्ण है, क्योंकि यह सफलतापूर्वक चारों ओर हो रहे स्वैच्छिक भुगतान का भार वहन करता है। ये उद्देश्यपूर्ण होते हैं जब लेन-देन करने वाली पार्टियों को एक-दूसरे के बारे में पर्याप्त जानकारी होती है, और भुगतान करने वाले के पास भुगतानकर्ता की भागीदारी के बिना भुगतान का विवेक होता है।
