बैंकों के लिए उत्तोलन अनुपात (परिभाषा) - बैंकों के लिए 3 प्रमुख उत्तोलन अनुपात

बैंकों के लिए उत्तोलन अनुपात क्या है?

बैंकों का उत्तोलन अनुपात बैंक की वित्तीय स्थिति को उसके ऋण और उसकी पूंजी या परिसंपत्तियों के संदर्भ में इंगित करता है और इसकी गणना टीयर 1 पूंजी द्वारा समेकित परिसंपत्तियों से विभाजित की जाती है जहां टीयर 1 पूंजी में सामान्य इक्विटी, भंडार, बरकरार रखी गई आय और अन्य प्रतिभूतियां शामिल हैं। सद्भावना घटाना।

सरल शब्दों में, यह कंपनी द्वारा रखे गए ऋणों के स्तर का मूल्यांकन करने और अपने वित्तीय दायित्वों को चुकाने की क्षमता तक पहुंचने के लिए उपयोग किया जाने वाला एक मीट्रिक है? यह अनुपात बैंक के लिए अतिरिक्त महत्व मानता है क्योंकि बैंक एक उच्च स्तर की इकाई है। एक बैंक की पूंजी उसके निवल मूल्य (संपत्ति - देयताएं) को दर्शाती है और दो श्रेणियों: टीयर 1 और 2 के बीच प्रमुख रूप से विभाजित है।

बैंक के लिए टियर 1 पूंजी उसकी मुख्य पूंजी है और इसमें वे वस्तुएं शामिल हैं, जिन्हें आप पारंपरिक रूप से बैंक की बैलेंस शीट पर देखेंगे। टीयर 2 पूंजी एक पूरक प्रकार है और इसमें बैंक की पूंजी के अन्य सभी रूप शामिल हैं, जिसमें अघोषित भंडार, पुनर्मूल्यांकन भंडार, संकर उपकरण और अधीनस्थ शब्द ऋण शामिल हैं। एक बैंक की कुल पूंजी Tier 1 और Tier 2 पूंजी का योग है।

इसलिए, टीयर 1 पूंजी स्वाभाविक रूप से इस बात का अधिक संकेत है कि क्या बैंक दिवालिया दबाव बनाए रख सकता है और बैंक के लिए उत्तोलन अनुपात की गणना करने के लिए प्रमुख रूप से उपयोग की जाने वाली वस्तु है।

बैंकों के लिए प्रयुक्त शीर्ष 3 उत्तोलन अनुपात

# 1 - टियर 1 उत्तोलन अनुपात

टियर 1 उत्तोलन अनुपात फॉर्मूला = टियर 1 पूंजी / कुल संपत्ति

यह अनुपात एक मुख्य पूंजी की राशि को मापता है जो एक बैंक की अपनी कुल संपत्ति के संबंध में होती है और एक बैंक के पास मौजूद लीवरेज की राशि पर एक जांच रखने के लिए और बैक-स्टॉप सेफगार्ड उपाय के उपयोग के माध्यम से जोखिम-आधारित आवश्यकताओं को सुदृढ़ करने के लिए पेश किया गया था।

यदि कोई बैंक पूंजी भंडार के प्रत्येक $ 1 के लिए $ 10 उधार देता है, तो इसका पूंजीगत लाभ 1/10 = 10% होगा

वैश्विक रूप से, यह आवश्यक है कि बेसल III मानकों के अनुसार, यह अनुपात कम से कम 3% है, हालांकि देश-वार नियम भिन्न हो सकते हैं।

उदाहरण के लिए - दिसंबर 2017 में, जेपी मॉर्गन ने $ 1 की पूंजी 184,375m और $ 2,116,031m की परिसंपत्ति एक्सपोज़र की सूचना दी, जिसके परिणामस्वरूप इसका टीयर 1 उत्तोलन अनुपात 8.7% है, जो न्यूनतम आवश्यकता से भी अधिक है।

स्रोत: JPMorgan.com

यह माप मीट्रिक 2008 में ग्लोबल फाइनेंशियल क्राइसिस के बाद पेश किया गया था और बैंक के स्वास्थ्य का आकलन करने के लिए सबसे महत्वपूर्ण अनुपात के रूप में कार्य किया गया था।

अन्य आमतौर पर इस्तेमाल किया उत्तोलन अनुपात हैं

# 2 - इक्विटी अनुपात के लिए ऋण

डेट टू इक्विटी रेशो फॉर्मूला = कुल डेट / शेयरहोल्डर की इक्विटी

यह अनुपात किसी कंपनी के ऋण बनाम इक्विटी से वित्तपोषण की मात्रा को मापता है। 0.4 के AD / E अनुपात का अर्थ है कि इक्विटी में उठाए गए प्रत्येक $ 1 के लिए, कंपनी $ 0.4 का ऋण उठाती है। यद्यपि बहुत उच्च डी / ई अनुपात आमतौर पर अवांछनीय है, बैंकों में उच्च डी / ई अनुपात होता है क्योंकि बैंक अपनी बैलेंस शीट पर भारी मात्रा में ऋण लेते हैं क्योंकि उनके पास शाखा नेटवर्क के रूप में अचल संपत्ति में महत्वपूर्ण निवेश होता है।

# 3 - पूंजी अनुपात का ऋण

पूंजी अनुपात का ऋण फॉर्मूला / कुल ऋण / कुल पूंजी (टियर 1 + टियर 2)

डेट टू इक्विटी इक्विटी अनुपात के समान, डेट टू कैपिटल रेशियो इसकी कुल पूंजी के संबंध में बैंक द्वारा लिए गए ऋण की राशि का संकेत देता है। फिर से, यह आमतौर पर अपने परिचालन के कारण बैंक के लिए अधिक होता है, जो ऋण के लिए एक उच्च प्रदर्शन बनाता है। $ 1000m के ऋण के साथ एक बैंक और $ 2000m की इक्विटी में 0.33x की पूंजी अनुपात पर ऋण होगा, लेकिन 0.5x का D / E अनुपात

नोट करने के लिए मुख्य बिंदु

• एक उच्च उत्तोलन अनुपात को आमतौर पर बैंक के लिए सुरक्षित माना जाता है क्योंकि यह दर्शाता है कि बैंक की संपत्ति (प्रमुख ऋण) की तुलना में उच्च पूंजी है। यह विशेष रूप से उपयोगी है जब अर्थव्यवस्था लड़खड़ाती है, और ऋण का भुगतान नहीं किया जाता है। बैंकों के पास देनदार की तुलना में अपेक्षाकृत कम लेनदार हैं, जिससे ऋण को लिखना मुश्किल हो जाता है, और इसलिए ऐसे समय में, एक उच्च इक्विटी पूंजी अच्छी तरह से भुगतान करती है।
• उच्च उत्तोलन अनुपात का मतलब है कि बैंकों के पास अधिक पूंजी भंडार है और वित्तीय संकट का सामना करने के लिए बेहतर स्थिति में हैं। हालांकि, इसका मतलब यह भी है कि इसके पास ऋण लेने के लिए कम पैसा है, जिससे बैंक का लाभ कम हो सकता है।
• टियर 1 लीवरेज अनुपात संकट का प्रत्यक्ष परिणाम है, और अब तक, सभी संशोधनों के बीच इसने अच्छा काम किया है। हालांकि, निवेशक अभी भी इस संख्या की गणना करने के लिए बैंकों पर निर्भर हैं, और यह बहुत संभव है कि निवेशकों को एक गलत चित्र खिलाया जाएगा।
• इसके अतिरिक्त, हम अगले वित्तीय संकट तक इस अनुपात के सही प्रभाव को नहीं जान पाएंगे जो हमें यह पता लगाने में मदद करता है कि क्या बैंक वास्तव में वित्तीय संकट का सामना करने में सक्षम हैं।

निष्कर्ष

उत्तोलन अनुपात एक बैंक की प्रभावशीलता का अनुमान लगाने के लिए एक शक्तिशाली माध्यम है, जिसका पूरा व्यवसाय निधियों के उधार और जमा पर ब्याज का भुगतान करने पर निर्भर करता है। इन अनुपातों की सावधानीपूर्वक जाँच से न केवल बैंक की ऋण-भुगतान क्षमता का पता चलेगा, बल्कि यह भी पता चलेगा कि कैसे बैंक अपने धन का प्रबंधन करता है और मुनाफे को पहचानता है।