क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट क्या है?
क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट से तात्पर्य उस हानि की संभावना के प्रबंधन से है जो एक कंपनी को भुगतना पड़ सकता है यदि उसका कोई उधारकर्ता उनके पुनर्भुगतान में चूक करता है और उसे कम करने के लिए कंपनी में विभिन्न जोखिम नियंत्रण रणनीतियों को लागू करके किया जाता है। एक बैंक या एक एनबीएफसी में, लोन लॉस रिजर्व और कैपिटल एडिस्पैसी रेशियो उसी के क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट पॉलिसी में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है।
- क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट का मुख्य उद्देश्य ग्राहकों से गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों की बढ़ती मात्रा को कम करना और उचित निर्णयों के साथ नियत समय में इसे पुनर्प्राप्त करना है।
- क्रेडिट डिफॉल्ट का कंपनी के वित्तीय प्रदर्शन पर महत्वपूर्ण प्रभाव पड़ता है क्योंकि यदि कोई उधारकर्ता समय पर अपना बकाया भुगतान नहीं करता है; मनी-बैक प्राप्त करने के लिए यह उच्च प्रावधान, कानूनी लागत, संग्रह / वसूली लागत को बढ़ाता है और कंपनी के कैश फ्लो पर भी असर पड़ा है।
- आमतौर पर, पिछली प्रवृत्ति को देखते हुए, यह देखा गया है कि जब क्रेडिट जोखिम प्रबंधन नीति होती है, तो एनपीए की संभावना बहुत कम होती है और कंपनी की ऋण पुस्तिका में अच्छी गुणवत्ता वाले उधारकर्ता होते हैं।
- डिफॉल्ट रिस्क और क्रेडिट स्प्रेड रिस्क दो तरह के क्रेडिट रिस्क होते हैं, जिन्हें कंपनी को लॉन्ग टर्म में कंपनी को चलाने के लिए दैनिक आधार पर मैनेज करने की जरूरत होती है।
- यह कंपनी की क्रेडिट रेटिंग बढ़ाने के तरीकों को खोजने के लिए भी उपयोगी है, जैसे कि क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों जैसे एसएंडपी, फिच, मूडीज, आदि के संबंध में।
क्रेडिट जोखिम प्रबंधन रणनीतियाँ
नीचे उल्लेख किया गया है क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट के कुछ उदाहरण।
# 1 - जोखिम आधारित मूल्य निर्धारण
इसमें ऋणदाता आम तौर पर उधारकर्ताओं को अधिक ब्याज दर देता है, जहां वे वित्तीय स्थिति या उधारकर्ता के पिछले इतिहास को देखकर डिफ़ॉल्ट का जोखिम महसूस करते हैं। इसलिए इस प्रकार के क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट स्ट्रैटेजी में, रिस्क एपेटाइट और ऋण वापस भुगतान करने की क्षमता के आधार पर विभिन्न उधारकर्ताओं के लिए अलग-अलग दरें लागू होंगी।
कंपनी स्टार्ट-अप कंपनियों को दिए गए ऋण के लिए ब्याज की उच्च दर का शुल्क ले सकती है और जब कंपनी प्रदर्शन करना शुरू करती है तो ब्याज दर में अपेक्षाकृत कमी आती है। इसमें, किसी भी अच्छे ग्राहक को कम ब्याज दर के साथ किसी भी डिफ़ॉल्ट को दूसरे ग्राहक के साथ मुआवजा दिया जाता है, जिसे उच्च दर पर ऋण दिया गया है।
# 2 - वाचा को सम्मिलित करना
उधारकर्ता को निधियों को वितरित करने से पहले ऋणदाता ऋण समझौतों में कुछ प्रावधान या ऋण करार दे सकते हैं। इन्हें फाइनेंशियल वाचाएं, ऑपरेशनल वाचाएं, टेक्निकल वाचाएं और बिजनस लेवल वाचाएं में बांटा जा सकता है। करार के अनुसार वाचा का कोई भी उल्लंघन ऋणदाता के लिए चेतावनी संकेत देगा कि निकट भविष्य में होने वाला एक डिफ़ॉल्ट है, और ऋण राशि को सुरक्षित करने के लिए उचित कार्रवाई करने की आवश्यकता है।
उदाहरण के लिए, आरबीआई के दिशानिर्देशों में हालिया बदलावों के अनुसार एनबीएफसी के लिए कैपिटल अडेसिटी रेशियो सबसे महत्वपूर्ण वाचा में से एक है। कभी भी अगर यह अनुपात 155 से नीचे चला जाता है, तो यह एनबीएफसी के लिए एक नियामक उल्लंघन होगा, जिसके परिणामस्वरूप कंपनी और इसके ऋणदाताओं पर गंभीर रूप से निगरानी नहीं करने के लिए गंभीर नतीजे हो सकते हैं।
# 3 - आवधिक एमआईएस रिपोर्टिंग
इसमें ऋणदाता उधारकर्ता से विश्लेषण के लिए पूर्वनिर्धारित प्रारूप में वित्तीय विवरण प्रस्तुत करने के लिए कहता है। यह मासिक, त्रैमासिक, द्वि-मासिक या वार्षिक रूप से एक्सपोजर के प्रकार और मात्रा के आधार पर हो सकता है। एक मासिक एमआईएस उधारकर्ता के नकद प्रवाह की पूरी तस्वीर देता है और क्या वह समय पर ऋण की अदायगी को चुकाने के लिए आर्थिक रूप से पर्याप्त है।
यह उधारकर्ता के व्यावसायिक निर्णय की निगरानी करने के लिए एक बहुत ही उपयोगी उपकरण है क्योंकि किसी भी अन्य ऋणदाता या शेयरों के बायबैक से आगे के लिए, आदि, कार्यशील पूंजी और कंपनी की तरलता पर दबाव बना सकते हैं ताकि इसकी अल्पावधि बाधाओं को पूरा किया जा सके। MIS भाग की देखभाल के लिए एक समर्पित पेशेवर नियुक्त किया गया है क्योंकि इसे खाका में आवश्यक रूप से जानकारी तैयार करने के लिए उच्च स्तर की आवश्यकता होती है और समय-समय पर ऋणदाता को साझा करता है।
# 4 - सेक्टर एक्सपोजर को सीमित करना
इसमें ऋणदाता सेक्टर तय कर सकता है जिसमें वह उधारकर्ता को धन उधार देने में सक्रिय होगा क्योंकि कंपनी के एनपीए अनुपात पर इसका व्यापक प्रभाव पड़ेगा। चूंकि नीरव मोदी स्कैम के कारण भारत में ज्वैलरी सेक्टर में बहुत सी चूक हो रही हैं, ऋणदाता इस सेगमेंट में किसी भी तरह के बॉरोअर के लिए कोई जोखिम नहीं लेने का फैसला कर सकता है क्योंकि उधारकर्ता के दिवालिया होने की संभावना अधिक है।
वैकल्पिक रूप से, ऋणदाता केवल एक विशेष उद्योग या भूगोल में ऋण देने का निर्णय ले सकता है ताकि नुकसान को नियंत्रित किया जा सके। उदाहरण के लिए, वह सेवा क्षेत्र में अधिकतम एक्सपोजर और पेट्रोल पंप या होटल के लिए न्यूनतम एक्सपोजर लेने का फैसला कर सकता है। ऋणदाता भी अपने रिटर्न को अधिकतम करने के लिए किसी विशेष शहर या राज्य को उधार देने का निर्णय ले सकता है, ताकि पैन इंडिया स्तर पर फंड्स को खारिज करने के बजाय लक्ष्य ग्राहकों पर नियंत्रण रखा जा सके।
इसलिए सेक्टर एक्सपोजर लोन लॉस रिज़र्व को कम करने के लिए सबसे महत्वपूर्ण क्रेडिट जोखिम प्रबंधन तकनीकों में से एक है।
निष्कर्ष
इसलिए क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट लॉन्ग टर्म में जीवित रहने के लिए किसी भी लेंडिंग कंपनी में एक महत्वपूर्ण टूल है, उचित शमन रणनीतियों के बिना, बढ़ते हुए एनपीए और डिफॉल्ट्स के कारण लेंडिंग बिजनेस में बने रहना बहुत मुश्किल होगा।
प्रत्येक बैंक / एनबीएफसी में, पोर्टफ़ोलियो और ग्राहकों की गुणवत्ता का ध्यान रखने के लिए एक अलग क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट डिपार्टमेंट है, जो उपयुक्त जोखिम न्यूनीकरण तकनीकों को तैयार करके।
