उधार देना उस प्रक्रिया को संदर्भित करता है जब एक इकाई या व्यक्तिगत व्यक्ति किसी अन्य संस्था या व्यक्तिगत व्यक्तियों को अपनी पूर्वनिर्धारित पारस्परिक शर्तों के अनुसार अपनी पुन: सेवा देता है, जबकि उधार एक इकाई या किसी अन्य व्यक्ति या व्यक्ति से व्यक्तिगत व्यक्ति द्वारा संसाधनों को प्राप्त करने की प्रक्रिया को संदर्भित करता है। शर्तों पर पूर्वनिर्धारित परस्पर सहमत हैं।
उधार और उधार का उदाहरण
एक कंपनी, एबीसी लिमिटेड बुनियादी ढांचा परियोजनाओं के विकास में शामिल है। सड़क के विकास के लिए अपनी आगामी परियोजना को पूरा करने के लिए उन्हें $ 100 मिलियन की राशि की आवश्यकता है। उन्होंने उक्त परियोजना के लिए $ 100 मिलियन की सीमा तक धन का लाभ उठाने के लिए एक बैंक (XYZ Limited) से संपर्क किया और बैंक से पारस्परिक रूप से सहमत वाणिज्यिक शर्तों पर धन प्राप्त किया।
उपरोक्त उदाहरण में, एक्सवाईजेड लिमिटेड एबीसी लिमिटेड को पैसा उधार दे रहा है। इस प्रक्रिया को ऋण देने के रूप में जाना जाता है और इस उदाहरण में XYZ लिमिटेड ऋणदाता है। इसी तरह, उदाहरण में एबीसी लिमिटेड सड़क परियोजना को पूरा करने के लिए एक्सवाईजेड लिमिटेड से धन प्राप्त करता है। इस प्रक्रिया को उधार के रूप में जाना जाता है और एबीसी लिमिटेड को उधारकर्ता के रूप में जाना जाता है।
उधार देने बनाम उधार लेने वाले इन्फोग्राफिक्स
मुख्य अंतर
प्रमुख अंतर इस प्रकार हैं -
एक प्रक्रिया जब कोई इकाई या व्यक्तिगत व्यक्ति पूर्वनिर्धारित पारस्परिक शर्तों के अनुसार किसी अन्य संस्था या व्यक्तिगत व्यक्तियों को अपने पुनर्विचार देता है तो इसे ऋण के रूप में जाना जाता है जबकि एक इकाई या किसी अन्य व्यक्ति या पूर्वनिर्धारित व्यक्ति से व्यक्तिगत व्यक्ति द्वारा संसाधनों को प्राप्त करने की प्रक्रिया। शर्तों पर पारस्परिक रूप से सहमत उधार के रूप में जाना जाता है।
दोनों लेन-देन में शामिल पार्टियों के विभिन्न उद्देश्य के साथ एकल लेनदेन का हिस्सा हैं
उधार एक इकाई / व्यक्ति को पैसा देने की प्रक्रिया है, हालांकि उधार लेना एक इकाई / व्यक्ति से धन प्राप्त करने की एक प्रक्रिया है
उधार में, संसाधन अधिशेष इकाई से संसाधन घाटा इकाई द्वारा संसाधन उधार लिए जाते हैं। हालांकि, उधार संसाधनों में संसाधन अधिशेष इकाई द्वारा संसाधन घाटा इकाई के लिए उधार दिया जाता है
लेन-देन में उधार देने वाली संस्था साहूकार से उधारकर्ता के विरुद्ध ब्याज प्राप्त करती है। हालांकि, उधार लेने वाली इकाई उधारकर्ता इकाई द्वारा उधार ली गई धनराशि के खिलाफ एक इकाई उधार देने के लिए ब्याज का भुगतान करती है
दोनों किसी भी देश की अर्थव्यवस्था के लिए बहुत महत्वपूर्ण हैं और विभिन्न उद्देश्य / व्यवसाय मॉडल के साथ काम करते हैं। इकाई का उद्देश्य उधार देने के लिए उधार देने वाली संस्थाओं को उधार देने पर ब्याज अर्जित करना है। हालांकि, उधार लेने वाली संस्थाएं अपने व्यवसाय के विस्तार या घर के निर्माण, बच्चों की शिक्षा, आदि जैसे लक्ष्यों को पूरा करने के लिए व्यक्तिगत उधार पैसे के लिए पैसे उधार लेती हैं।
दोनों को लेनदेन की प्रकृति के आधार पर वाणिज्यिक या गैर-वाणिज्यिक शर्तों पर निष्पादित किया जाता है। हालाँकि, अधिकांश समय लेन-देन की शर्तें उधार देने वाली संस्थाओं द्वारा तय की जाती हैं और उधारकर्ताओं का इसमें अपेक्षाकृत कम योगदान होता है।
उधार देने वाली संस्थाओं के लिए विनियामक अनुपालन उधार लेने वाली संस्थाओं की तुलना में अधिक सख्त हैं।
तुलनात्मक तालिका
बेसिस
उधार देना
उधार लेना
परिभाषा
उधार एक संसाधन अधिशेष इकाई / व्यक्ति द्वारा संसाधन की कमी वाले व्यक्ति / इकाई को वाणिज्यिक शर्तों या पारस्परिक समझ के आधार पर गैर-वाणिज्यिक शर्तों द्वारा पैसा देने की प्रक्रिया है।
उधार लेना एक संसाधन घाटा इकाई / संसाधन अधिशेष व्यक्ति / इकाई से व्यावसायिक शर्तों या गैर-व्यावसायिक शर्तों पर आपसी समझ के आधार पर पैसे लेने / प्राप्त करने की एक प्रक्रिया है।
प्रयोजन
आमतौर पर, उधार देने का उद्देश्य उधार लेने वाली इकाई को दिए गए धन पर ब्याज अर्जित करना है। बैंकों और वित्तीय संस्थानों जैसे अधिकांश उधार देने वाली संस्थाओं का व्यवसाय मॉडल जरूरतमंद संस्थाओं को पैसा उधार देकर ब्याज अर्जित करना है।
उधार देने वाली संस्थाओं का उद्देश्य कंपनी के दिन के संचालन के लिए उधार के पैसे या संसाधनों को तैनात करना या एक नई परियोजना स्थापित करना या व्यवसाय का विस्तार करना आदि।
लेन-देन में धन / संसाधन प्रवाह
संसाधन अधिशेष इकाई से संसाधन घाटा इकाई तक।
संसाधन अधिशेष इकाई से संसाधन घाटा इकाई तक।
शामिल पक्ष
दोनों लेन-देन का हिस्सा हैं।
दोनों लेन-देन का हिस्सा हैं।
व्यवसाय की प्रकृति
व्यवसाय की एक ऋण इकाई की प्राथमिक प्रकृति आम तौर पर व्यवसायों का विस्तार करने या स्थापित करने वाली संस्थाओं को पैसा उधार देती है। वास्तविक दुनिया में ऋण देने वाली संस्थाओं का एक प्रमुख उदाहरण बैंक और वित्तीय संस्थान हैं
एक उधार इकाई विभिन्न व्यवसायों में शामिल हो सकती है जिसमें उन्हें नए व्यवसायों को संचालित करने या स्थापित करने के लिए संसाधनों / धन की आवश्यकता होती है। उधार लेने वाली संस्थाओं का एक प्रमुख उदाहरण रियल एस्टेट, स्टील, बिजली, ऊर्जा, सड़क आदि क्षेत्रों में संचालित बड़े व्यावसायिक घराने हैं।
जोखिम अनावरण
इन लेनदेन में उधार देने वाली संस्थाएँ आम तौर पर उच्च जोखिम में होती हैं क्योंकि उधार लेने वाली संस्थाओं के साथ जुड़े जोखिम जोखिम के लिए उधार देने वाली इकाई को पैसा लौटाने में चूक करते हैं।
उधार देने वाली संस्थाओं की तुलना में उधार देने वाली संस्थाएँ अपेक्षाकृत कम जोखिम में हैं क्योंकि वे अपने व्यवसायों के लिए उधार देने वाली संस्था से धन प्राप्त कर रही हैं।
लेन-देन की शर्तें
लेन-देन की शर्तें एक पारस्परिक रूप से सहमत आधार पर तय की जाती हैं, लेकिन ज्यादातर उधार संस्थाओं द्वारा तय की जाती हैं।
लेनदेन की शर्तें एक पारस्परिक रूप से सहमति के आधार पर तय की जाती हैं। स्ट्रिंग वित्तीय के साथ एक उधारकर्ता के मामले में, उधार लेने की शर्तें उधार संस्थाओं द्वारा निर्धारित की जाती हैं।
ब्याज भुगतान
उधार देने वाली संस्थाओं को उधार लेने वाली संस्था को पारस्परिक रूप से सहमत शर्तों के आधार पर उधार दिए गए ब्याज के भुगतान मिलते हैं।
उधार देने वाली संस्थाएँ पारस्परिक रूप से सहमत शर्तों के आधार पर उधार ली गई धनराशि के विरुद्ध ब्याज का भुगतान करती हैं।
उदाहरण
एबीसी लिमिटेड नाम का एक बैंक, एक इकाई एक्सवाईजेड लिमिटेड को वाणिज्यिक शर्तों पर सड़क परियोजना स्थापित करने के लिए $ 100 मिलियन उधार देता है, यह उधार देने की प्रक्रिया का एक उदाहरण है। इस प्रक्रिया में एबीसी लिमिटेड ऋणदाता है।
उसी उदाहरण में, एक्सवाईजेड लिमिटेड, सड़क परियोजना स्थापित करने के लिए उस धन का उपयोग करने के लिए $ 100 मिलियन उधार ले रहा है। इस प्रक्रिया को उधार के रूप में जाना जाता है और इकाई XYZ लिमिटेड को उधारकर्ता के रूप में जाना जाता है।
निष्कर्ष
उधार और उधार लेना एक एकल लेनदेन के दोनों हिस्से हैं जिसमें एक पक्ष ऋणदाता है और दूसरा उधारकर्ता है। उधार या उधार लेन-देन पूरा करने के लिए दोनों की आवश्यकता होती है। वे मूल रूप से संसाधन अधिशेष इकाई से संसाधन घाटा इकाई से पारस्परिक रूप से सहमत शर्तों पर संसाधन हस्तांतरण शामिल करते हैं। उधार देने वाली संस्था को आम तौर पर उधार लेने वाली इकाई को दिए गए पैसे पर ब्याज मिलता है।
किसी भी अर्थव्यवस्था के बढ़ने के लिए दोनों ही बहुत महत्वपूर्ण हैं क्योंकि अर्थव्यवस्था के भीतर व्यवस्थित तरीके से संसाधनों के प्रभावी उपयोग और हस्तांतरण में ये मदद करते हैं।
