वित्तीय मॉडलिंग टेस्ट - प्रश्न और उत्तर
हमने वित्तीय मॉडलिंग में शीर्ष 20 अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्नों की एक सूची तैयार की है, जिन्हें आपको पता होना चाहिए कि क्या आप इस क्षेत्र में कैरियर की योजना बना रहे हैं। यह परीक्षण आपको इस बारे में एक बुनियादी समझ हासिल करने में मदद करेगा कि वित्तीय मॉडलिंग क्या है, और आप इस समझ का उपयोग साक्षात्कार में भी खुद को प्रस्तुत करने के लिए कर सकते हैं।
कृपया उनके उत्तर के साथ कुछ परीक्षण प्रश्नों पर एक नज़र डालें, जो वित्तीय मॉडलिंग में गहरी अंतर्दृष्टि प्राप्त करने में आपकी सहायता कर सकते हैं।
प्रश्न # 1 - मॉडलिंग का वित्तपोषण करने से आपका क्या मतलब है?
उत्तर: फाइनेंशियल मॉडलिंग का मतलब है कि एक्सेल स्प्रेडशीट के आधार पर उपकरण का निर्माण करना, एक व्यवसायिक भविष्य के प्रदर्शन के साथ-साथ विशिष्ट पूर्वानुमान सिद्धांतों के आधार पर कमाई में मदद करता है। यह प्रबंधन को कंपनी के लिए महत्वपूर्ण वित्तीय निर्णय लेने की अनुमति देता है।
प्रश्न # 2 - वित्तीय मॉडलिंग में शामिल कदम क्या हैं?
उत्तर: वित्तीय मॉडल बनाने के लिए आप नीचे दिए गए चरणों का पालन कर सकते हैं -
- पिछले तीन से पांच वर्षों के लिए ऐतिहासिक वित्तीय जानकारी इकट्ठा करें।
- भविष्य के परिणामों और प्रदर्शन के पूर्वानुमान के लिए ऐतिहासिक जानकारी और मान्यताओं का विश्लेषण करें।
- किए गए अनुमानों का उपयोग तीन अनुमानित वित्तीय विवरणों को विकसित करने के लिए किया जाता है, अर्थात् आय विवरण, बैलेंस शीट और कैश फ्लो स्टेटमेंट।
- डिस्काउंटिंग तकनीक का उपयोग करके भविष्य के नकदी प्रवाह के शुद्ध वर्तमान मूल्य का अनुमान लगाएं। उसके बाद, मुख्य चर के खाते में परिवर्तनों का परीक्षण करने के लिए संवेदनशीलता विश्लेषण करें।
- अंत में, मॉडल की दक्षता की जांच करने के लिए ऑडिट और तनाव परीक्षण करें।
प्रश्न # 3 - फाइनेंशियल मॉडलिंग के चार उदाहरण दें?
उत्तर: तीन बयान मॉडल, रियायती नकदी प्रवाह मॉडल, विलय मॉडल, और बजट और पूर्वानुमान मॉडल वित्तीय मॉडलिंग के कुछ उदाहरण हैं।
प्रश्न # 4 - वित्तीय मॉडलिंग के कुछ उपयोग क्या हैं?
उत्तर: वित्तीय मॉडलिंग निम्नलिखित डोमेन में उपयोगी है:
- वित्त का स्रोत तय करना
- विलय और अधिग्रहण सौदे
- बजट और पूर्वानुमान
- लागत लाभ विश्लेषण
- कंपनी के स्टॉक प्रदर्शन का विश्लेषण
प्रश्न # 5 - कार्यशील पूंजी से क्या मतलब है और इसका पूर्वानुमान कैसे लगाया जा सकता है?
उत्तर: कार्यशील पूंजी का तात्पर्य किसी कंपनी के साथ दिन-प्रतिदिन की व्यावसायिक गतिविधियों के लिए उपलब्ध निधियों से है; कंपनी की वर्तमान परिसंपत्तियों से करंट देनदारियों में कटौती के बाद इसे प्राप्त किया जाता है।
कार्यशील पूंजी = वर्तमान परिसंपत्तियाँ - वर्तमान देनदारियाँ
प्रश्न # 6 - वित्तीय विवरण के तीन मुख्य घटक कौन से हैं?
उत्तर: बैलेंस शीट, आय स्टेटमेंट और कैश फ्लो स्टेटमेंट वित्तीय विवरणों के तीन मुख्य घटकों का प्रतिनिधित्व करते हैं।
प्रश्न # 7 - बैलेंस शीट, आय स्टेटमेंट और किसी भी एंटिटी इंडिकेट के कैश फ्लो का क्या मतलब है?
उत्तर:
- बैलेंस शीट: यह किसी व्यापारिक इकाई की वित्तीय स्थिति का प्रतिनिधित्व परिसंपत्तियों, देनदारियों और इक्विटी के मूल्यों को दर्शाते हुए समय के एक विशेष बिंदु पर करता है।
- आय विवरण: यह किसी व्यवसाय द्वारा अपनी व्यावसायिक गतिविधियों के माध्यम से किसी विशेष अवधि में प्राप्त वित्तीय परिणामों को इंगित करता है। शुद्ध मुनाफे को आय से खर्च के मूल्य को कम करके दर्शाया गया है।
- कैश फ्लो स्टेटमेंट: यह परिचालन, निवेश और वित्तपोषण गतिविधियों के माध्यम से धन के स्रोतों और आवेदन के बारे में जानकारी प्रदान करता है।
प्रश्न # 8 - डीसीएफ विश्लेषण क्या है?
उत्तर: DCF विश्लेषण, जिसे रियायती नकदी प्रवाह विश्लेषण के रूप में भी जाना जाता है, एक प्रकार का मूल्यांकन पद्धति है जो किसी व्यवसाय के मूल्य को उसके भविष्य के शुद्ध नकदी प्रवाह का आकलन करके और उसके वर्तमान मूल्य के लिए उचित छूट दर का उपयोग करके उन्हें छूट देता है।
प्रश्न # 9 - संवेदनशीलता विश्लेषण से क्या मतलब है?
उत्तर: संवेदनशीलता विश्लेषण वित्तीय मॉडलिंग का एक उपकरण है जो एक विश्लेषक को यह निर्धारित करने में मदद करता है कि कुछ आश्रित चर के मान कुछ स्वतंत्र चर के मूल्यों में परिवर्तन पर कैसे प्रतिक्रिया करते हैं। उदाहरण के लिए, एक विश्लेषक यह निर्धारित कर सकता है कि प्रत्यक्ष सामग्री की दरों में वृद्धि के परिणामस्वरूप कितना लाभ कम होने की उम्मीद है।
प्रश्न # 10 - वित्तीय पूर्वानुमान से आपका क्या मतलब है?
उत्तर: वित्तीय पूर्वानुमान व्यवसाय के संबंध में उपलब्ध ऐतिहासिक आंकड़ों के आधार पर किसी व्यवसाय के अनुमानित भविष्य के प्रदर्शन की पहचान को संदर्भित करता है।
प्रश्न # 11 - कैसे पूर्वानुमान लगाया जा सकता है?
उत्तर: पूर्वानुमानित राजस्व मॉडल के निर्माण के विभिन्न तरीके हो सकते हैं। उनमें से कुछ में शामिल हैं:
- विक्रय वृद्धि
- मात्रा मिश्रण
- कीमतों में बदलाव
- बाजार का आकार और विकास
- क्षमता उपयोग
- उत्पाद मूल्य निर्धारण, आदि
प्रश्न # 12 - लागत और व्यय का पूर्वानुमान लगाने के कुछ तरीके क्या हैं?
उत्तर: लागत और खर्च निम्नलिखित कारकों के आधार पर पूर्वानुमानित किए जा सकते हैं:
- बिक्री के प्रतिशत के रूप में
- एक अलग वस्तु के रूप में बिक्री और मूल्यह्रास के प्रतिशत के रूप में मूल्यह्रास को छोड़कर सभी लागत
- बिक्री पर आधारित परिवर्तनीय लागत, एक अलग वस्तु के रूप में ऐतिहासिक रुझानों और मूल्यह्रास के आधार पर निश्चित लागत।
प्रश्न # 13 - एक कंपनी के ऐतिहासिक डेटा को कहां से प्राप्त किया जाएगा?
उत्तर: किसी भी कंपनी का पिछला वित्तीय डेटा विश्वसनीय स्रोतों जैसे वार्षिक रिपोर्ट या एसईसी के साथ दायर किए गए नियामक विवरणों से लिया जाएगा। कोई अन्य स्रोत विश्वसनीय नहीं हो सकता है।
प्रश्न # 14 - वित्तीय पूर्वानुमान विधियों के कुछ उदाहरण दें।
उत्तर: वित्तीय पूर्वानुमान विधियों के कुछ उदाहरणों में सीधी-रेखा विधि, चलती औसत विधि, सरल रेखीय प्रतिगमन, और कई रेखीय प्रतिगमन शामिल हैं।
प्रश्न # 15 - वित्तीय मॉडलिंग और वित्तीय पूर्वानुमान कैसे भिन्न होते हैं?
उत्तर: वित्तीय मॉडलिंग में भविष्य में एक इकाई के वित्तीय प्रदर्शन का अनुमान लगाने के लिए वित्तीय विश्लेषण उपकरण विकसित करना शामिल है। एक ही समय में, पूर्वानुमान कंपनी के प्रदर्शन के ऐतिहासिक डेटा पर विभिन्न तकनीकों का उपयोग करके अनुमानित नकदी प्रवाह और परिणामों का निर्धारण करने के लिए संदर्भित करता है।
प्रश्न # 16 - वित्तीय मॉडल लेआउट नीचे सूचीबद्ध करें ।
उत्तर: दो लेआउट हैं, अर्थात्:
- ऊर्ध्वाधर वित्तीय मॉडल लेआउट
- क्षैतिज वित्तीय मॉडल लेआउट
प्रश्न # 17 - कुछ वित्तीय अनुपात क्या हैं जिनका उपयोग वित्तीय विश्लेषण में किया जाता है ?
उत्तर: वित्तीय विश्लेषण में उपयोग किए जाने वाले सामान्य वित्तीय अनुपात में शामिल हैं:
- तरलता अनुपात जैसे कि वर्तमान अनुपात, त्वरित अनुपात, आदि।
- संपत्ति पर वापसी
- लाभांश
- शेयरपूंजी अनुपात को ऋण
- सकल लाभ अनुपात, शुद्ध लाभ अनुपात
- इन्वेंट्री टर्नओवर अनुपात की तरह टर्नओवर अनुपात
प्रश्न # 18 - आप नेट प्रेजेंट वैल्यू से क्या समझते हैं ?
उत्तर: शुद्ध वर्तमान मूल्य भविष्य के शुद्ध नकदी बहिर्प्रवाह के वर्तमान मूल्य को संदर्भित करता है, अर्थात भविष्य के नकदी प्रवाह के वर्तमान मूल्य को भविष्य के नकदी बहिर्वाह के मूल्य से कम कर देता है। वर्तमान मानों की गणना आईआरआर जैसी उचित छूट दर का उपयोग करके की जाती है।
प्रश्न # 19 - आईआरआर का अर्थ और उपयोग क्या है ?
उत्तर: आईआरआर उस छूट दर को संदर्भित करता है जिस पर शुद्ध वर्तमान मूल्य शून्य है। यह निवेश-संबंधी निर्णय लेने में मदद करता है कि क्या कोई विशेष परियोजना निवेश करने लायक है या नहीं।
प्रश्न # 20 - एक्सेल में वित्तीय मॉडल की ऑडिटिंग के लिए कौन से टूल का उपयोग किया जा सकता है ?
उत्तर:
- मॉडल संरचना
- विशेष पर जाएं
- ट्रेस मिसाल और आश्रित
