लेटर ऑफ क्रेडिट क्या है?
खरीदे गए सामान के क्रेडिट जोखिम को कम करने के लिए, खरीदार आमतौर पर अंतरराष्ट्रीय व्यापार के मामले में भुगतान तंत्र का उपयोग करता है जो जारीकर्ता के बैंक द्वारा वास्तविक खरीदार चूक के कारण भुगतान की गारंटी राशि के लिए निर्यातक को आर्थिक गारंटी देता है जिसे पत्र के रूप में जाना जाता है क्रेडिट, जिसे दस्तावेजी क्रेडिट या बैंकर्स क्रेडिट के रूप में भी जाना जाता है।
स्पष्टीकरण
- बैंक से एक एल / सी विक्रेता निर्दिष्ट बैठक के मामले में एक निर्दिष्ट मुद्रा में निर्दिष्ट राशि के भुगतान की गारंटी प्रदान करता है, ठीक से परिभाषित नियम और शर्तें और उल्लिखित समय सीमा के भीतर आवश्यक दस्तावेजों को जमा करता है।
- आवश्यक दस्तावेजों में एयर वेसिलबिल या बिल ऑफ लीडिंग, वाणिज्यिक चालान और मूल के प्रमाण पत्र शामिल हैं। (L / C) अंतरराष्ट्रीय सौदे के मामलों में बहुत महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है क्योंकि विभिन्न कारकों जैसे दूरी, विभिन्न देशों के विभिन्न कानून आदि खेल में आते हैं।
- विक्रेता या निर्यातक को एल / सी जारी करने के लिए, जिसे लाभार्थी के रूप में भी जाना जाता है, खरीदार या आवेदक या तो बैंक से एलसी जारी करने के लिए पूरी राशि का भुगतान करता है या क्रेडिट पर बातचीत कर सकता है।
LC कैसे काम करता है?
यह खरीदते और बेचते समय सुरक्षा देता है। विक्रेता संरक्षण के लिए, यदि खरीदार भुगतान करने में असमर्थ है तो बैंक से एलसी जारी करना विक्रेता को भुगतान करेगा यदि विक्रेता पत्र में उल्लिखित सभी शर्तों को पूरा करने में सक्षम है। खरीदार सुरक्षा के लिए फिर से अगर डिलीवरी नहीं होती है, तो खरीदार को स्टैंडबाय एलसी का उपयोग करके उसका भुगतान मिलता है। यह भुगतान रिफंड की तरह है और प्रदर्शन करने में असमर्थता के कारण कंपनी को जुर्माना देना पड़ता है। इस प्रकार एलसी सुरक्षा प्रदान करता है जब खरीदार और विक्रेता विभिन्न देशों में होते हैं।
9 प्रकार के एलसी
अंतरराष्ट्रीय लेनदेन के लिए विभिन्न प्रकार के क्रेडिट एलसी का उपयोग किया जाता है। वे इस प्रकार हैं:
# 1 - डीपी नियंत्रण रेखा या डीए
यह एक प्रकार का ऋण पत्र है, जिसमें भुगतान परिपक्वता की तिथि पर क्रेडिट की शर्तों के अनुसार किया जाना आवश्यक है। माल के शीर्षक के कागजात खरीदार को दिए जाते हैं जब भुगतान के लिए दस्तावेज स्वीकार किए जाते हैं। खरीदार को तब राशि का भुगतान ऋण पत्र की परिपक्वता की नियत तारीख पर करना होगा। यह ऋण पत्र का प्रकार है जहां प्रस्तुति पर दस्तावेजों के खिलाफ भुगतान किया जाता है।
# 2 - नियंत्रण रेखा अपरिवर्तनीय और प्रत्यावर्तनीय
क्रेडिट का प्रकार अपरिवर्तनीय है जिसे रद्द किया जा सकता है या संशोधन केवल लाभार्थी, आवेदक की सहमति और बैंक से एलसी की पुष्टि के साथ किया जा सकता है। लाभार्थी को पूर्व सूचना दिए बिना किसी भी समय एक निरस्त एलसी रद्द किया जा सकता है या संशोधन किया जा सकता है। क्रेडिट के अधिकांश पत्र प्रकृति में अपरिवर्तनीय हैं।
# 3 - प्रतिबंधित एलसी
एक प्रतिबंधित नियंत्रण रेखा वह है जिसमें एक विशिष्ट बैंक एलसी को भुगतान करने, स्वीकार करने या बातचीत करने के लिए नामित किया जाता है। एक बैंक से नियंत्रण रेखा में जारी करने का प्राधिकरण नामांकित के रूप में एक विशिष्ट बैंक तक ही सीमित है।
# 4 - रीचार्ज के साथ या बिना क्रेडिट एलसी का पत्र
यदि लाभार्थी स्वयं को किसी भी बेईमानी के मामले में बिल के धारक के प्रति उत्तरदायी होने के लिए लेता है, तो उस लेटर ऑफ क्रेडिट को पुनरावृत्ति के साथ माना जाता है। यदि लाभार्थी स्वयं को उत्तरदायी नहीं मानता है, तो क्रेडिट बिना रीकोर्स के जाना जाता है।
# 5 - एलसी की पुष्टि की
एक पुष्टि किया हुआ एलसी वह होता है, जहां जारीकर्ता बैंक के अनुरोध पर सलाह देने वाला बैंक इस बात की पुष्टि करता है कि भुगतान किया जाएगा। बैंक से एलसी जारी करने की पुष्टि करने वाला बैंक उसी तरह उत्तरदायी है। यदि लाभार्थी द्वारा निविदा की जाती है, तो पुष्टि करने वाले बैंक को भुगतान का सम्मान करना होगा।
# 6 - हस्तांतरणीय नियंत्रण रेखा
यह एक प्रकार का ऋण पत्र है जिसे लाभार्थी द्वारा पूरे या किसी दूसरे लाभार्थी को दिया जाता है जिसे आमतौर पर विक्रेता को आपूर्ति की जाती है। दूसरा लाभार्थी इसे किसी अन्य लाभार्थी को आगे हस्तांतरित नहीं कर सकता है।
# 7 - बैक टू बैक एलसी
इस प्रकार के क्रेडिट एलसी के पत्र में, दूसरे एलसी को लाभार्थी द्वारा दूसरे लाभार्थी के नाम से खोला जाता है, जिसमें पहले एलसी को दूसरे के लिए सुरक्षा के रूप में रखा जाता है। इस प्रकार का ऋण पत्र आम तौर पर आपूर्तिकर्ताओं के लिए खोला जाता है।
# 8 - स्टैंडबाय एलसी
यह एक प्रकार का ऋण पत्र है जो एलसी के रूप में बैंक द्वारा जारी किए गए प्रदर्शन बांड या गारंटी की तरह होता है। इस प्रकार के ऋण पत्र का लाभार्थी एलसी दस्तावेज में वर्णित आवश्यक दस्तावेज प्रदान करके अपना दावा मांग सकता है।
# 9 - नियंत्रण रेखा का समाधान
यहां आवेदक को निकासी और LCs के विरुद्ध भुगतान के आधार पर LC सुविधा का उपयोग करने की अनुमति है।
विशेषताएं
- यह एक औपचारिक, परक्राम्य वित्तीय या व्यापार साधन है। तो बैंक से एलसी जारी करना लाभार्थी या लाभार्थी द्वारा नामित किसी भी बैंक को भुगतान करता है।
- ऐसे मामलों में जहां नियंत्रण रेखा हस्तांतरणीय है, तो लाभार्थी किसी अन्य बैंक या तीसरे पक्ष या कॉर्पोरेट माता-पिता को अपनी ओर से धन वापस लेने का अधिकार दे सकता है। इसका उपयोग उन स्थितियों में किया जाता है जहां विक्रेता खरीदार को क्रेडिट देने के लिए बहुत इच्छुक नहीं है।
- यह एक गैर-परक्राम्य साधन है लेकिन इसे आवेदक की सहमति से स्थानांतरित किया जा सकता है।
- नियंत्रण रेखा के मामले में, अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग प्रणाली खेल में आती है और विक्रेताओं और खरीदारों के बीच मध्यस्थ के रूप में कार्य करती है जो एक दूसरे से दूरी और अज्ञात हैं।
- लेकिन भले ही बैंकिंग प्रणाली एक मध्यस्थ के रूप में कार्य करती है, लेकिन इसमें माल की गुणवत्ता, दस्तावेजों की वास्तविकता या बिक्री के समझौते में उल्लिखित अन्य प्रावधानों या शर्तों के लिए कोई जिम्मेदारी नहीं होती है। इंटरनेशनल चैंबर ऑफ कॉमर्स ने एलसी लिखने के लिए विशिष्ट दिशानिर्देश और शर्तें दी हैं जो विश्व स्तर पर स्वीकार किए जाते हैं और उपयोग किए जाते हैं।
लेटर ऑफ क्रेडिट (LC) पर वीडियो
निष्कर्ष
तो यहां हम समझते हैं कि ए लेटर ऑफ क्रेडिट एलसी भुगतान करने के लिए एक लिखित प्रतिबद्धता है जो किसी खरीदार या आयातक के बैंक द्वारा जारी की जाती है अर्थात बैंक से विक्रेता के या विक्रेता के बैंक को एलसी जारी करना अर्थात बैंक को स्वीकार करना, बैंक से बातचीत करना या बैंक का भुगतान करना। यह एक पत्र है जो एक विक्रेता को समय पर खरीदार के भुगतान और सही राशि के लिए गारंटी देता है। अगर खरीदार खरीद पर भुगतान पूरा करने में असमर्थ है तो बैंक को खरीद की पूरी या शेष राशि को कवर करना होगा।
