LC का पूर्ण रूप
एलसी का पूर्ण रूप एक लेटर ऑफ क्रेडिट है। क्रेडिट का एक पत्र ज्यादातर अंतरराष्ट्रीय लेनदेन में उपयोग किया जाने वाला एक उपकरण है, जहां दस्तावेज़ खरीदार के बैंक द्वारा दिया जाता है, जिसे जारीकर्ता बैंक के रूप में जाना जाता है, जो गारंटी देता है कि खरीदार विक्रेता को सही मात्रा में समय पर भुगतान करेगा और यदि खरीदार भुगतान करने में विफल रहता है विक्रेता को राशि तब बैंक खरीदार की ओर से विक्रेता को बकाया राशि का भुगतान करने के लिए उत्तरदायी है।
विशेषताएं
ऋण पत्र की विशेषताएं इस प्रकार हैं -
- रेवोकेबिलिटी - क्रेडिट का पत्र रिवोकेबल या अपरिवर्तनीय हो सकता है। अधिकतर अपरिवर्तनीय नियंत्रण रेखा प्रचलित है क्योंकि इसे सभी पक्षों के अनुमति समय के साथ संशोधित नहीं किया जा सकता है, जबकि यदि कोई बैंक रेवोकैबल, ई एलसी जारी करता है, तो ऐसे बैंक के पास किसी भी समय जारी किए गए एलसी को रद्द करने का अधिकार है।
- निगोशिएबिलिटी - एलसी को आसानी से परक्राम्य लिखत माना जाता है और इसे पैसे के रूप में इस्तेमाल किया जा सकता है क्योंकि इसे एक पार्टी से दूसरी पार्टी में आसानी से पास किया जा सकता है। लेकिन एलसी परक्राम्य है यदि यह किसी निश्चित समय पर मांग पर राशि का भुगतान करने के बिना शर्त वाद के रूप में जारी किया जाता है।
प्रकार
विभिन्न प्रकार के ऋण पत्र निम्नानुसार हैं -
- अपरिवर्तनीय LC - इस प्रकार के LC को लाभार्थी की पूर्व स्वीकृति के बिना संशोधित या रद्द नहीं किया जा सकता है।
- Revocable LC - इस प्रकार के LC को किसी भी लाभार्थी की अनुमति के बिना जारी करने वाले बैंक द्वारा संशोधित या रद्द किया जा सकता है।
- ट्रांसफ़रेबल एलसी - इस प्रकार के एलसी को विक्रेता द्वारा अन्य पार्टियों को हस्तांतरित करने की अनुमति है, और यह पैसे के रूप में कार्य करता है।
यह कैसे काम करता है?
- ऋण पत्र प्राप्त करने के लिए, खरीदार को अपने देश में बैंक को उसके जारी करने के लिए संपर्क करना होगा और विभिन्न जानकारी प्रदान करनी होगी कि बैंक को भुगतान राशि, माल की शिपिंग की तारीख, शिपमेंट का तरीका, आगमन का समय और स्थान की आवश्यकता हो सकती है। शिपमेंट का विवरण, विक्रेता का विवरण आदि।
- विवरण प्राप्त करने के बाद और यदि संतोषजनक पाया जाता है, तो बैंक एलसी जारी करेगा, जो विक्रेता को पैसे भेजने का वादा करता है, और फिर बैंक विक्रेता के बैंक को समान रूप से भेजेगा, जो आम तौर पर स्वदेश में स्थित होता है। बेचने वाला।
- नियंत्रण रेखा प्राप्त करने के बाद, विक्रेता का बैंक इसे सत्यापित करेगा और फिर इसे विक्रेता को अग्रेषित करेगा। फिर विक्रेता को यह सत्यापित करना होगा कि नियंत्रण रेखा में सूचीबद्ध सभी नियम और शर्तें खरीदार से सहमत हैं। अब, एलसी के मोड द्वारा भुगतान प्राप्त करने के लिए, विक्रेता को सभी एलसी आवश्यकताओं को पूरा करना होगा।
- यदि सभी शर्तें पूरी होती हैं और सामान निर्दिष्ट रूप में वितरित किया जाता है, तो विक्रेता को समय के भीतर भुगतान मिलेगा, जैसा कि एलसी में उल्लिखित है।
एलसी का उदाहरण
मि। एडवर्ड के पास संयुक्त राज्य अमेरिका में स्थित टेक्सटाइल निगमन नाम के कपड़े का व्यवसाय है, उन्हें लंदन में स्थित वस्त्र निगमन नामक कंपनी से 20,000 डॉलर के कपड़े का ऑर्डर मिला। अब कपड़े का समावेश एमआर के लिए नया है। एडवर्ड, इसलिए उन्होंने ऋण पत्र की मांग की। तो खरीदार ने स्थानीय बैंक को विक्रेता बैंक को एलसी जारी करने के लिए कहा, जो एक उपकरण है जो खरीदार के बैंक द्वारा दी गई गारंटी है, जो कहता है कि यदि खरीदार बकाया की संख्या चुकाने में विफल रहता है, तो जारीकर्ता बैंक भुगतान करेगा खरीदार की ओर से।
तत्व
ऋण पत्र के तत्व इस प्रकार हैं:
- आवेदक - आवेदक वह है जो किसी भी व्यापारिक लेन-देन में माल का खरीदार या सेवाओं का रिसीवर है।
- लाभार्थी - लाभार्थी वह है जो वस्तुओं और सेवाओं को बेचता है और एक व्यवसाय लेनदेन में राशि का प्राप्तकर्ता है। सभी दस्तावेजों को लाभार्थी द्वारा क्रेडिट पत्र को संसाधित करने के लिए प्रदान किया जाना है।
- जारीकर्ता बैंक - जारीकर्ता बैंक वह बैंक है जो पार्टियों के संतोषजनक दस्तावेज प्राप्त करने पर ऋण पत्र जारी करता है। यदि आवेदक लाभार्थी को पैसे देने में विफल रहता है, तो जारीकर्ता बैंक को आवेदक की ओर से भुगतान करना होगा।
- सलाह देने वाला बैंक - सलाह देने वाला बैंक वह बैंक है जो लाभार्थी को ऋण पत्र के उपयोग और लाभ के बारे में सलाह देता है। जारीकर्ता बैंक को आवश्यक दस्तावेज भेजने के लिए बैंक जिम्मेदार है और यदि जारीकर्ता बैंक अपने दायित्वों को पूरा करने में विफल रहता है, तो बकाया राशि को हटाने का कोई दायित्व नहीं है।
- कन्फर्मिंग बैंक - पुष्टि करने वाले बैंक को एलसी की पुष्टि करनी होती है और जारीकर्ता बैंक के समान दायित्वों को स्वीकार करना होता है। यह देश और बैंक का मूल्यांकन भी करता है जो एलसी की पुष्टि करने से पहले एलसी जारी करता है।
महत्त्व
- एलसी दुनिया भर में भरोसेमंद कारोबार करने में मदद करता है क्योंकि यह खराब ऋणों के जोखिम को कम करता है।
- LC वित्तीय संस्थानों और बैंकों से प्री-शिपमेंट वित्त प्राप्त करने के लिए एक व्यक्ति की मदद भी कर सकता है।
लाभ
- जब एलसी जारी किया जाता है, तो उच्च संभावना होती है कि विक्रेता द्वारा समय पर धन प्राप्त किया जा सकता है, जिससे विक्रेता को जोखिम कम हो सकता है।
- एलसी जारी करने के लिए लागू होने वाले बैंकिंग नियमों के बाद किसी भी प्रकार की विसंगति या विवाद को आसानी से सुलझाया जा सकता है।
नुकसान
- एक पत्र लेने की लागत तुलनात्मक रूप से अधिक है, और इसे अधिक समय लगता है क्योंकि इसके लिए कई औपचारिकताओं की आवश्यकता होती है।
- एलसी मुद्रा में उतार-चढ़ाव को नजरअंदाज करती है क्योंकि यह उस दर में अंतर पर विचार नहीं करती है जो अनुबंध / बिक्री की तारीख और भुगतान की तारीख के बीच होती है।
निष्कर्ष
इस प्रकार, अंतर्राष्ट्रीय लेन-देन को सुचारू रूप से करने के लिए लेटर ऑफ क्रेडिट (LC) की आवश्यकता होती है। किसी भी प्रतिबद्धता को देने से पहले नियमों और औपचारिकताओं को पहले से अच्छी तरह से समझा जाना चाहिए। क्रेडिट का एक पत्र दुनिया भर में व्यापारिक लेनदेन को बेहतर बनाने में मदद करता है क्योंकि यह बकाया भुगतान न करने के जोखिम को कम करता है। इस प्रकार विक्रेता अपना माल निर्यात करते समय इन दिनों ज्यादातर लेटर ऑफ क्रेडिट मांगता है।
