बैंकिंग में क्रेडिट रिस्क क्या है?
ऋण जोखिम का तात्पर्य उधारकर्ता द्वारा संविदात्मक दायित्वों के लिए डिफ़ॉल्ट या गैर-भुगतान या गैर-पालन के जोखिम से है। बैंकों का राजस्व मुख्य रूप से ऋण पर ब्याज से आता है और तदनुसार, ऋण क्रेडिट जोखिम का एक बड़ा स्रोत बनता है। बैंक वित्तीय साधनों जैसे कि स्वीकार्यता, इंटरबैंक लेनदेन, व्यापार वित्तपोषण, विदेशी मुद्रा लेनदेन, वायदा, स्वैप, बांड, विकल्प, लेनदेन के निपटान, और अन्य से क्रेडिट जोखिम का सामना करते हैं।
मई 2019 तक, यूएसए में क्रेडिट कार्ड के नुकसान ने व्यक्तिगत ऋणों के अन्य रूपों को पीछे छोड़ दिया। जोखिम लेने वाले उधारकर्ताओं को उधार देने में बहुत बड़ी वृद्धि हुई है, जिसके परिणामस्वरूप बैंकों द्वारा बड़े शुल्क वसूल किए गए हैं।
बैंकों में क्रेडिट जोखिम की समस्याएं
हालांकि ऋण जोखिम ऋण देने में निहित है, यह सुनिश्चित करने के लिए विभिन्न उपाय किए जा सकते हैं कि जोखिम कम से कम हो। गरीब उधार प्रथाओं के परिणामस्वरूप उच्च ऋण जोखिम और संबंधित नुकसान होते हैं। निम्नलिखित कुछ बैंकिंग प्रथाएं हैं जिनके परिणामस्वरूप बैंक के लिए उच्च ऋण जोखिम होता है:
कारण # 1 - क्रेडिट एकाग्रता
जहां बैंकों के ऋण देने का अधिकांश हिस्सा विशिष्ट उधारकर्ता / उधारकर्ताओं या विशिष्ट क्षेत्रों पर केंद्रित है, यह क्रेडिट एकाग्रता का कारण बनता है। क्रेडिट एकाग्रता के पारंपरिक रूप में एकल उधारकर्ताओं को ऋण देना, जुड़े हुए उधारकर्ताओं का एक समूह, एक विशेष क्षेत्र या उद्योग शामिल हैं।
क्रेडिट एकाग्रता के उदाहरण
आइए हम क्रेडिट एकाग्रता को बेहतर समझने के लिए निम्नलिखित उदाहरणों पर विचार करें
- उदाहरण # 1 - एक प्रमुख बैंक केवल कंपनी ए और उसके समूह संस्थाओं को ऋण देने पर ध्यान केंद्रित करता है। इस घटना में कि समूह बड़ा नुकसान उठाता है, बैंक अपने उधार के एक बड़े हिस्से को खोने के लिए भी खड़ा होगा। इसलिए, अपने जोखिम को कम करने के लिए, बैंक को अपने ऋण देने को केवल एक विशेष समूह की कंपनियों तक सीमित नहीं रखना चाहिए।
- उदाहरण # 2 - एक बैंक केवल अचल संपत्ति क्षेत्र में उधारकर्ताओं को उधार देता है। इस घटना में कि पूरे क्षेत्र में मंदी का सामना करना पड़ रहा है, बैंक को भी स्वतः नुकसान होगा क्योंकि यह मौन ऋण की वसूली में असमर्थ होगा। इस परिदृश्य में, हालांकि उधार एक कंपनी या संबंधित कंपनियों के समूह तक सीमित नहीं है, अगर सभी उधारकर्ता एक विशिष्ट क्षेत्र से हैं, तब भी ऋण जोखिम का उच्च स्तर मौजूद है।
इसलिए, यह सुनिश्चित करने के लिए कि क्रेडिट जोखिम कम दर पर रखा गया है, यह महत्वपूर्ण है कि उधार देने वाले प्रथाओं को उधारकर्ताओं और क्षेत्रों की एक विस्तृत श्रृंखला के बीच वितरित किया जाए।
कारण # 2 - क्रेडिट जारी करने की प्रक्रिया
इसमें बैंकों की ऋण देने और निगरानी प्रक्रियाओं में खामियां शामिल हैं। हालांकि ऋण जोखिम उधार में निहित है, इसे ध्वनि क्रेडिट प्रथाओं के साथ न्यूनतम पर रखा जा सकता है।
निम्नलिखित उदाहरण हैं जिसमें बैंक की क्रेडिट प्रक्रियाओं में खामियां प्रमुख क्रेडिट समस्याओं के रूप में होती हैं -
# 1 - अधूरा क्रेडिट आकलन
किसी भी उधारकर्ता की साख का मूल्यांकन करने के लिए, बैंक को उधारकर्ता की (1) क्रेडिट इतिहास, (2) चुकाने की क्षमता, (3) पूंजी, (4) ऋण की स्थिति और (5) संपार्श्विक की जांच करनी होगी। उपरोक्त किसी भी जानकारी के अभाव में, उधारकर्ता की साख का सही मूल्यांकन नहीं किया जा सकता है। ऐसे में बैंक को कर्ज देते समय सावधानी बरतनी चाहिए।
- उदाहरण के लिए, - कंपनी एक्स $ 100,000 उधार लेना चाहती है, लेकिन यह पूरी तरह से क्रेडिट मूल्यांकन करने के लिए पर्याप्त जानकारी प्रस्तुत नहीं करती है। इसलिए यह एक उच्च ऋण जोखिम है और कम ब्याज दर वाली कंपनियों की तुलना में केवल उच्च ब्याज दर पर ऋण के लिए पात्र होगा। ऐसे परिदृश्य में, यदि कोई बैंक उच्च ब्याज अर्जित करने की दृष्टि से कंपनी एक्स को पैसा उधार देने के लिए सहमत होता है, तो यह दोनों हितों को खोने के लिए खड़ा है और साथ ही कंपनी एक्स का प्रमुख क्रेडिट जोखिम भी है, और यह किसी भी स्तर पर डिफ़ॉल्ट हो सकता है चुकौती के दौरान।
# 2 - विशेषण निर्णय लेना
यह कई बैंकों और अन्य संस्थानों में एक आम बात है, जिसमें वरिष्ठ प्रबंधन को निर्णय लेने में नि: शुल्क लगाम दी जाती है। जहां वरिष्ठ प्रबंधन को कंपनी की नीतियों से स्वतंत्र निर्णय लेने की अनुमति है, जो किसी भी अनुमोदन के अधीन नहीं हैं, ऐसे उदाहरण हो सकते हैं जहां ऋण संबंधित मूल्यांकन के साथ संबंधित पक्षों को दिए जाते हैं, और तदनुसार, डिफ़ॉल्ट का जोखिम भी बढ़ जाता है ।
- उदाहरण के लिए - सख्त दिशानिर्देशों की अनुपस्थिति में, एक प्रमुख बैंक के निदेशक, श्री के, पर्याप्त क्रेडिट मूल्यांकन किए बिना अपने रिश्तेदार या करीबी सहयोगी के नेतृत्व वाली कंपनी को ऋण अग्रिम करने की अधिक संभावना होगी। यदि ऋण श्री के के साथ किसी भी संघ के साथ तीसरे पक्ष की कंपनी के लिए उन्नत किया गया था, तो पूरी तरह से क्रेडिट जाँच होती, और ऋण जोखिम कम होता। इसलिए, यह आवश्यक है कि वरिष्ठ प्रबंधन को ऋण देने के निर्णयों में मुफ्त लगाम नहीं दी जाती है।
# 3 - अपर्याप्त निगरानी
जहां उधार लंबी अवधि के लिए है, वे लगभग हमेशा संपत्ति के खिलाफ सुरक्षित हैं। हालांकि, समय के साथ परिसंपत्तियों का मूल्य बिगड़ सकता है। इसलिए, न केवल उधारकर्ताओं के प्रदर्शन की निगरानी करना महत्वपूर्ण है, बल्कि परिसंपत्तियों के मूल्य पर भी नजर रखना है। यदि उनके मूल्य में कोई गिरावट होती है, तो अतिरिक्त संपार्श्विक बैंक के लिए क्रेडिट समस्याओं को कम करने में मदद कर सकता है। इसके अलावा, एक और मुद्दा धोखाधड़ी से संबंधित मामलों का उदाहरण हो सकता है। बैंकों के लिए यह महत्वपूर्ण है कि किसी भी धोखाधड़ी के जोखिम को कम करने के लिए ऋण देने से पहले कोलाटर्स के अस्तित्व और मूल्य को सत्यापित करें।
- उदाहरण ए - कंपनी पी ने अपने कार्यालयों के मूल्य के खिलाफ एक बैंक से $ 250,000 उधार लिए। यदि बैंक नियमित रूप से परिसंपत्ति के मूल्य की निगरानी करता है, तो इसके मूल्य में कोई कमी होने की स्थिति में, यह कंपनी से अतिरिक्त संपार्श्विक के लिए पूछने की स्थिति में होगा; हालांकि, अगर कोई नियमित निगरानी तंत्र नहीं है, जहां परिसंपत्ति का मूल्य कम हो जाता है और कंपनी पी अपने ऋण में चूक करती है, तो बैंक को नुकसान उठाना पड़ता है, जिसे ध्वनि निगरानी अभ्यास से बचा जा सकता था।
- उदाहरण बी - हमें उसी उदाहरण पर विचार करें - कंपनी पी ने अपने कार्यालयों के मूल्य के खिलाफ एक बैंक से $ 250,000 का उधार लिया। ऋण देने से पहले, यह महत्वपूर्ण है कि बैंक परिसंपत्ति के अस्तित्व के साथ-साथ उसके मूल्य की भी पुष्टि करता है और केवल प्रस्तुत किए गए कागजी कार्रवाई से नहीं चलता है। धोखाधड़ी के ऐसे उदाहरण हो सकते हैं जिनमें काल्पनिक संपत्तियों के खिलाफ ऋण लिया जाता है।
- उदाहरण सी - कंपनी पी अपने प्रदर्शन के आधार पर कोई संपार्श्विक के साथ $ 100,000 का उधार लेता है। ऋण देने से पहले ऋण मूल्यांकन करना पर्याप्त नहीं है। यह आवश्यक है कि कंपनी पी के प्रदर्शन पर बैंक द्वारा नियमित रूप से नजर रखी जाए ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि वह ऋण चुकाने की स्थिति में है। खराब प्रदर्शन के मामले में, बैंक संपार्श्विक प्रदान करने का अनुरोध कर सकता है और इसलिए क्रेडिट जोखिम प्रभाव को कम करता है।
कारण # 3 - चक्रीय प्रदर्शन
लगभग सभी उद्योग अवसाद और उफान के दौर से गुजरते हैं। बूम की अवधि के दौरान, मूल्यांकन में उधारकर्ता की अच्छी साख हो सकती है। हालांकि, अधिक सटीक रूप से क्रेडिट मूल्यांकन के परिणामों तक पहुंचने के लिए उद्योग के चक्रीय प्रदर्शन को भी ध्यान में रखा जाना चाहिए।
उदाहरण - कंपनी Z एक बैंक से $ 500,000 का ऋण प्राप्त करता है। यह रियल एस्टेट के कारोबार में लगा हुआ है। यदि यह तेजी की अवधि के दौरान उधार लेता है, तो बैंक को किसी भी बाद के अवसाद के दौरान अपने प्रदर्शन को भी ध्यान में रखना चाहिए। बैंक को हमेशा वर्तमान रुझानों से नहीं जाना चाहिए, लेकिन उद्योग के प्रदर्शन में भविष्य के किसी भी ढलान के लिए भी प्रदान करना चाहिए।
निष्कर्ष
बैंकों में क्रेडिट जोखिम ऋण देने के कार्य में निहित हैं। उन्हें पूरी तरह से टाला नहीं जा सकता है; हालांकि, उनके प्रभाव को उचित मूल्यांकन और नियंत्रण के साथ कम से कम किया जा सकता है। बैंक अपने उच्च उधार कार्यों के कारण उच्च जोखिम उठाने के लिए अधिक प्रवण हैं। यह महत्वपूर्ण है कि वे प्रमुख क्रेडिट समस्याओं के कारणों की पहचान करें और एक ध्वनि जोखिम प्रबंधन प्रणाली को लागू करें ताकि वे जोखिम को कम करते हुए अपने रिटर्न को अधिकतम करें।
