वित्तीय जानकारी अर्थ
वित्तीय जानकारी, मौद्रिक लेनदेन के सारांशित डेटा को संदर्भित करती है जो कंपनी की लाभप्रदता, उनकी संपत्ति और विकास की संभावनाओं को समझने में निवेशकों के लिए सहायक है। पिछले महीने बैंक स्टेटमेंट, टैक्स रिटर्न रसीद जैसे व्यक्तियों के बारे में वित्तीय डेटा बैंकों को ग्राहक की क्रेडिट गुणवत्ता, पुनर्भुगतान क्षमता आदि को समझने में मदद करता है।
प्रयोजन
- वित्तीय जानकारी एक बहुत महंगा डेटा है। यह व्यक्तियों की मौद्रिक क्षमता को दर्शाता है। तो ऋण जारी करने में लगे एक संस्थान को व्यक्तियों की मासिक आय के बारे में जानकारी होना चाहिए ताकि वे जारी किए गए ऋण की मासिक किस्तों का भुगतान कर सकें। तो यह एक व्यक्ति या व्यवसाय की तरलता स्थिति का न्याय करने के लिए उपयोग किया जाता है।
- मूडीज, एसएंडपी, आदि जैसी बड़ी क्रेडिट रेटिंग एजेंसियां रेटिंग बनाने के लिए कंपनियों के वित्तीय आंकड़ों पर भरोसा करती हैं। कंपनियां कई प्रतिपक्षों के साथ मौद्रिक लेनदेन में संलग्न हैं। इसलिए सभी लेनदेन आवश्यक डेटा बिंदु हैं और यह समझने के लिए पूरी तरह से विश्लेषण करने की आवश्यकता है कि किसी कंपनी की क्रेडिट गुणवत्ता अच्छी है या खराब।
- व्यक्तियों के लिए, क्रेडिट गुणवत्ता क्रेडिट स्कोर द्वारा तय की जाती है। इसलिए क्रेडिट स्कोर प्रदान करने के लिए, रेटिंग एजेंसियों को व्यक्तियों के क्रेडिट इतिहास का अध्ययन करने की आवश्यकता होती है। एक व्यक्ति ने जीवन भर कितना ऋण लिया है? कितनी तेजी से उसने बदला चुकाया? क्या भुगतान में कोई चूक थी? तो ये सभी वित्तीय आंकड़े हैं जो किसी व्यक्ति के क्रेडिट स्कोर के बारे में सूचित निर्णय लेने के लिए आवश्यक हैं।
- लेनदार क्रेडिट देने से पहले कंपनियों के वित्तीय डेटा की मदद लेते हैं। उनके पास आमतौर पर अलग-अलग टीमें हैं जो इस जानकारी का अध्ययन करने में लगे हुए हैं कि किसी विशेष संगठन को श्रेय दिया जाए या नहीं।
- निवेशक, कंपनी के शेयरों में निवेश करने से पहले, किसी कंपनी के क्रेडिट और तरलता की गुणवत्ता का अनुमान लगाने के लिए कई वित्तीय विवरणों को पढ़कर जानकारी निकालते हैं। यह शोध निवेशकों को यह समझने में मदद करता है कि उन्हें स्टॉक खरीदना चाहिए या कम।
- आतंकवादी गतिविधियों पर नज़र रखने और उनका शिकार करने के लिए देश के खुफिया विभाग द्वारा बैंक लेनदेन, क्रेडिट कार्ड के उपयोग और कई अन्य मौद्रिक लेनदेन की जानकारी की गहन जांच की जा रही है।
- निजी इक्विटी निवेशक स्टार्ट-अप कंपनियों में इस जानकारी का अध्ययन करने से पहले उनमें निवेश करते हैं। वे इस जानकारी को कई तृतीय-पक्ष स्रोतों से खरीदते हैं, और कई बार वे सीधे स्टार्ट-अप्स से इस जानकारी का अनुरोध करते हैं।
- बाहरी लेखा परीक्षक समीक्षा करने के लिए कई स्रोतों से प्राप्त वित्तीय जानकारी पर निर्भर करते हैं कि क्या कंपनी के वित्तीय विवरण सही जानकारी को दर्शा रहे हैं।
उदाहरण
मिस्टर एक्स हाउस लोन के लिए आवेदन करने की योजना बना रहा है। उनकी उम्र 45 वर्ष है। 15 साल तक उनकी सेवानिवृत्ति है। उनका मासिक वेतन $ 5,000 है। उसने $ 200,000 का ऋण लागू करने की योजना बनाई है। वह क्रेडिट कार्ड का उपयोग करता है और समय पर भुगतान करता है। उन्होंने अपनी कार के ऋण का सफलतापूर्वक भुगतान किया है। उनके बैंक के बयानों से पता चलता है कि उनके पास औसतन 50,000 डॉलर हैं। एक वित्तीय संस्थान यह कैसे तय करेगा कि मिस्टर एक्स को लोन दिया जाए या नहीं।
उपाय
मिस्टर एक्स के लिए कई आंकड़े उपलब्ध हैं। मान लीजिए कि मासिक ईएमआई 2,000 डॉलर होगी। इसलिए मिस्टर एक्स की आय उसकी ईएमआई को कवर करने के लिए पर्याप्त है।
अन्य वित्तीय आंकड़े जो संस्था को निर्णय लेने में मदद करेंगे, वे इस प्रकार हैं -
- श्री एक्स ने लगातार अपने क्रेडिट कार्ड के बकाया का भुगतान समय पर किया है। इसलिए यह मिस्टर एक्स के इरादे और क्षमता को दर्शाता है। वह डिफॉल्टर नहीं है।
- मिस्टर एक्स पहले ही कार लोन चुका चुका है। इसलिए वह जानता है कि ईएमआई भुगतान को कैसे संभालना है। यह जानकारी संस्थानों को यह समझने में मदद करेगी कि श्री एक्स शुरुआती नहीं हैं जो पहली बार ऋण के लिए आवेदन कर रहे हैं। तो श्री एक्स ईएमआई का भुगतान करना जानते हैं।
- बैंक स्टेटमेंट एक महत्वपूर्ण वित्तीय जानकारी है। यह दर्शाता है कि श्री एक्स ने औसतन $ 50,000 का रखरखाव किया है। यह बहुत उपयोगी है क्योंकि यह दिखाता है कि श्री एक्स किसी भी विशेष महीने में नकदी की कमी होने पर भी बचत से ईएमआई का भुगतान कर सकते हैं।
तो उपलब्ध जानकारी ने वित्तीय संस्था को यह निर्णय लेने में मदद की कि श्री एक्स को आवास ऋण दिया जाए या नहीं। सभी सूचनाओं से गुजरने के बाद, यह निर्णय लिया जा सकता है कि मिस्टर एक्स के पास हाउस लोन का भुगतान करने की इच्छा के साथ-साथ क्षमता है।
वित्तीय जानकारी के स्रोत
- बैंक किसी व्यक्ति या व्यवसाय की क्रेडिट गुणवत्ता का न्याय करने के लिए आवश्यक महत्वपूर्ण जानकारी प्रदान करते हैं। सभी मौद्रिक लेनदेन ज्यादातर बैंक के माध्यम से होते हैं। इसलिए बैंक के बयानों को वित्तीय ताकत और साथ ही साथ लेनदारों को समय पर भुगतान करने की इच्छा को समझने के लिए सावधानीपूर्वक पढ़ा जाना चाहिए।
- कंपनियों के वित्तीय विवरण एक कंपनी की वित्तीय स्थिरता के बारे में बहुत सारी जानकारी प्रदान करते हैं। कंपनियों की अधिकांश जानकारी वित्तीय विवरण से निकाली जा सकती है।
- किसी कंपनी का वित्तीय डेटा उसके लेनदारों और देनदारों से भी इकट्ठा किया जा सकता है। यह देखा जा सकता है कि कंपनी लेनदारों को समय पर भुगतान करती है या नहीं।
- किसी व्यक्ति के खर्च करने के पैटर्न का अनुमान लगाने के लिए क्रेडिट कार्ड स्टेटमेंट का अध्ययन किया जा सकता है। तो यह जानकारी क्रेडिट कार्ड प्रदाता से मिल सकती है।
वित्तीय बनाम गैर-वित्तीय जानकारी
- वित्तीय जानकारी से तात्पर्य ऐसी सूचना से है जिसमें धन शामिल है। गैर-वित्तीय जानकारी कोई अन्य जानकारी है जिसे किसी व्यक्ति या कंपनी का लाभ उठाया जा सकता है और यह पैसे से संबंधित नहीं है। गैर-वित्तीय डेटा का एक उदाहरण यह हो सकता है कि कंपनी 2018 में स्थापित हुई थी। इसलिए यह वित्तीय डेटा नहीं है।
- यह किसी व्यक्ति या कंपनी की क्रेडिट गुणवत्ता के संबंध में उचित निर्णय लेने में मदद करता है। रेटिंग एजेंसियों द्वारा वित्तीय विवरण अच्छी तरह से पढ़े जाते हैं, और उनके आधार पर निर्णय किए जाते हैं।
- मूल्य निवेशकों ने सूचित निर्णय लेने के लिए वित्तीय जानकारी पढ़ी। कंपनी की संभावनाओं के बारे में सूचित निर्णय लेने के लिए निवेशकों को कंपनी के बारे में जानकारी से गुजरना पड़ता है।
नुकसान
- यह जानकारी बहुत संवेदनशील है। यदि इसे ठीक से नहीं संभाला जाता है, तो मौद्रिक धोखाधड़ी की उच्च संभावनाएं पैदा हो सकती हैं। इसलिए इसे संभालना बहुत जोखिम भरा है।
- कई बार यह भ्रामक हो सकता है। ऐसा हो सकता है कि कोई व्यक्ति अतीत में किसी कारण से चूक गया हो, लेकिन वह भविष्य में कर्ज चुकाने के लिए तैयार है। पिछली जानकारी को पढ़ने के बाद, संस्थाएँ उसे ऋण न देने या अधिक ब्याज वसूलने का निर्णय ले सकती हैं। तो कई बार, जानकारी भ्रामक हो सकती है।
निष्कर्ष
वित्तीय जानकारी सोने की तरह है। कई तीसरे पक्ष लगातार कई स्रोतों से जानकारी निकाल रहे हैं। इस जानकारी के लिए बड़े पैमाने पर बाजार है। सरकार को सूचनाओं से निपटने के बारे में सख्त कदम उठाने चाहिए। इस बारे में उचित कानून होना चाहिए कि सभी को इस जानकारी तक पहुंच हो।
