एनपीए का पूर्ण रूप - प्रकार, उदाहरण, यह कैसे काम करता है?

एनपीए का पूर्ण रूप क्या है?

एनपीए का फुल फॉर्म नॉन-परफॉर्मिंग एसेट है। यह एक प्रकार की वर्गीकृत संपत्ति है जिसका उपयोग ऋण और अग्रिमों को अलग करने के लिए किया जाता है, जिस पर मूलधन और / या ब्याज अतिदेय होता है, अर्थात, भुगतान डिफ़ॉल्ट / बकाया में होता है और आमतौर पर नियामक अधिकारियों द्वारा निर्धारित मानकों के अनुसार होता है। परिसंपत्तियों को एनपीए माना जाता है, जहां पिछले 90 दिनों के भीतर कोई वसूली नहीं की जाती है।

प्रकार

# 1 - मानक संपत्ति

ये एनपीए हैं, जो 90 दिनों से अधिक लेकिन 12 महीने से कम की अवधि के लिए अतिदेय रहे। ये परिसंपत्तियाँ नाममात्र का जोखिम रखती हैं क्योंकि उधारकर्ता नियमित या समय पर भुगतान करने में विफल रहता है।

# 2 - सब स्टैंडर्ड एसेट्स

ये एनपीए हैं, जो 12 महीनों से अधिक समय से अतिदेय हैं, इन ऋणों में अधिक जोखिम है, और उधार में कमजोर साख है। ऐसे एनपीए के लिए बाल कटवाने के लिए बैंक क्या करते हैं क्योंकि भुगतान न करने का जोखिम होता है।

# 3 - संदिग्ध ऋण

ये नॉन परफॉर्मिंग एसेट्स हैं, जो 18 महीने से अधिक समय से बकाया हैं, बैंकों को वसूली का खतरा है, और संदिग्ध ऋण के रूप में जाना जाता है। ऐसे एनपीए बैंक की साख को प्रभावित करते हैं क्योंकि उनमें से अधिक बैंक जोखिम में डाल सकते हैं।

# 4 - हानि आस्तियाँ

यह एनपीए का अंतिम वर्गीकरण है; ऋण राशि को बैंक द्वारा गैर-वसूली योग्य के रूप में वर्गीकृत किया गया है। बैंक या तो पूरी बकाया राशि को लिख सकता है या पूरी राशि का प्रावधान कर सकता है, जिसे भविष्य में लिखा जाएगा।

एनपीए कैसे काम करता है?

एनपीए सामान्य ऋण और अग्रिम हैं, लेकिन लंबे समय तक वसूली नहीं होने पर, आमतौर पर 90 दिन, एनपीए के रूप में वर्गीकृत किए जाते हैं। निर्दिष्ट अवधि के बाद और उधारकर्ता को पूर्व सूचना देने पर, ऋणदाता को यह अधिकार होता है कि वह उधारकर्ता को उस परिसंपत्ति को बेचने के लिए बाध्य करे जो ऋण के विरुद्ध गिरवी है और वसूली के लिए कार्यवाही का एहसास कराता है, लेकिन यदि कोई संपत्ति गिरवी नहीं है, तो ऋणदाता बुरा ऋण के रूप में लिखना / अग्रिम करना होगा और इसे रियायती दर पर संग्रह एजेंसी के साथ संरेखित करना होगा। ऋण के कार्यकाल में किसी भी बिंदु पर एक ऋण को एनपीए के रूप में वर्गीकृत किया जा सकता है। इसे वित्तीय संस्थानों की बैलेंस शीट में रखा गया है, जो इसकी छवि पर नकारात्मक प्रभाव डालता है।

उदाहरण

जस्टिन इंक ने एक ऋण कंपनी से $ 100M की राशि उधार ली और मासिक रूप से $ 200000 का भुगतान किया लेकिन कुछ कारणों से; कंपनी लगातार तीन महीनों के लिए किस्तों का भुगतान नहीं कर सकती है, उधार देने वाली कंपनी को कानूनी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए इस ऋण को गैर-निष्पादित परिसंपत्ति के रूप में वर्गीकृत करने के लिए मजबूर किया जाएगा।

प्रभाव

हमारे बैंकिंग सिस्टम में आजकल एनपीए की समस्या भयावह है। अधिक एनपीए है। कम जमाकर्ता, ऋणदाता या निवेशक का विश्वास है। यह न केवल ऋण की उपलब्धता को मुश्किल बनाता है, बल्कि संस्था की छवि को भी बाधित करता है। निम्नलिखित कुछ प्रमुख प्रभाव हैं -

• लाभप्रदता - यह संस्था के लाभ को सीधे प्रभावित करता है। अधिक एनपीए है; कम लाभ है क्योंकि संस्था को एनपीए के लिए प्रावधान करना चाहिए, जिसके कारण 25% - 30% अधिक प्रावधान कम लाभ के लिए अग्रणी हैं।
• देयता प्रबंधन - एनपीए का प्रबंधन करने के लिए, बैंकों को जमा पर ब्याज दरों को कम करना पड़ता है और उधार दरों में वृद्धि होती है, जो बदले में बैंक के व्यवसाय और आर्थिक विकास को प्रभावित करती है।
• एसेट कॉन्ट्रैक्शन - एनपीए में वृद्धि फंड के रोटेशन को धीमा कर देती है, जिससे बैंक की ब्याज आय कम हो जाती है।
• पूंजी पर्याप्तता - बैंकों को तुलसी मानदंडों के अनुसार जोखिम भारित परिसंपत्तियों पर आवश्यक पूंजी बनाए रखने की आवश्यकता होती है। जितना अधिक एनपीए, उतना ही अधिक पूंजी लगाने की आवश्यकता होती है, जिससे पूंजीगत लागत में वृद्धि होती है।
• जनता का विश्वास - एनपीए बैंकों की साख को बाधित करता है क्योंकि बैंक को अधिक एनपीए होने से जनता को डर लगता है क्योंकि उन्हें अपना पैसा खोने का डर है, क्योंकि बैंक की तरलता खतरे में है।

एनपीए को कैसे कम करें - भारतीय उदाहरण

# 1 - SARFAESI अधिनियम 2002 - यह अधिनियम बैंक को अदालतों की भागीदारी के बिना एनपीए से निपटने की शक्ति देता है। यह बैंक को अधिकार देता है

• संपत्ति का पुनर्निर्माण
• सिक्यूरिटाइजेशन
• सुरक्षा का प्रवर्तन

# 2 - डेट रिकवरी ट्रिब्यूनल - 1993 में भारतीय संसद अधिनियम ने DRT को अस्तित्व में लाया, जो बैंकों को 10 लाख रुपये और उससे अधिक के ऋण की वसूली करने का अधिकार देता है।

# 3 - लोक अदालत - आरबीआई के दिशानिर्देशों के अनुसार इस तंत्र द्वारा 5 लाख रुपये तक के छोटे ऋण वापस प्राप्त किए जा सकते हैं।

# 4 - समझौता निपटान - 10 करोड़ राशि तक के ऋणों का निपटान करने के लिए उपयोग किया जाता है जहां उधारकर्ता इस पद्धति के तहत राशि चुकाने में वास्तविक कठिनाइयों का अनुभव करता है, आनुपातिक राशि उधारकर्ता से वसूल की जाती है।

# 5 - क्रेडिट इंफॉर्मेशन ब्यूरो - CIBIL जैसी थर्ड-पार्टी एजेंसियां, उधारकर्ताओं के डिफॉल्टर्स और वित्तीय स्वास्थ्य का रिकॉर्ड रखती हैं। बैंक उन्हें पैसा देने से पहले ऐसी एजेंसियों की मदद ले सकते हैं।

सीमाएं

एनपीए किसी भी बैंक या वित्तीय संस्थान की आवाज़, प्रदर्शन और स्वास्थ्य का पता लगाने के लिए सबसे महत्वपूर्ण उपकरण है, क्योंकि एनपीए जितना अधिक है, अन्य बैंकों या संस्थानों की तुलना में प्रदर्शन कम है, और बैंक कम साख है। यह एक बैंक की सद्भावना पर नकारात्मक प्रभाव डालता है, और यह केवल कुल एनपीए द्वारा आंका जा सकता है। इसलिए यह एक बहुत ही महत्वपूर्ण उपाय है। नीचे उल्लेखित कुछ नुकसान हैं -

• कम आय - एनपीए संपत्ति में वृद्धि के साथ, वित्तीय संस्थान की लाभप्रदता कम हो जाती है क्योंकि यह संपत्ति की प्राप्ति को कम कर देता है।
• गिरती वित्तीय ताकत - जैसा कि एनपीए संपत्ति की प्राप्ति की संभावना कम होने के अलावा और कुछ नहीं है, ये सीधे एक व्यवसाय की वित्तीय ताकत को प्रभावित करते हैं।
• व्यावसायिक छवि से विवाद - यह संगठन की वित्तीय छवि को काफी प्रभावित करता है।
• गिरती साख - यह ऋण देने वाली संस्थाओं की छवि पर प्रतिकूल प्रभाव डालती है। परिणामस्वरूप, ऋणदाता भी पुनर्भुगतान के बढ़ते जोखिम के कारण उधार देने में रुचि नहीं दिखाते हैं।
• कैपिटल / रिजर्व्स का नुकसान - वसूली न होने की संभावना के कारण, एक संगठन न केवल भविष्य की लाभप्रदता खो देता है, बल्कि दी गई मूल राशि का नुकसान भी होता है।

निष्कर्ष

गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां (एनपीए) संपत्तियां हैं जो सहमत शर्तों और शर्तों के अनुसार किश्तों की वसूली न करने के आधार पर वर्गीकृत की जाती हैं, आमतौर पर 90 दिनों की वसूली के बाद वर्गीकृत की जाती हैं। उन्हें मानक, उप-मानक, संदिग्ध और खोई हुई संपत्ति के रूप में वर्गीकृत किया गया है। यह संगठन की लाभप्रदता, वित्तीय ताकत, पूंजी पर्याप्तता और सार्वजनिक छवि पर प्रतिकूल प्रभाव डालता है। वित्तीय संस्थानों के एनपीए की निगरानी के लिए संसद अधिनियम या अन्य विधियों के तहत विभिन्न सरकारी संगठन स्थापित किए जाते हैं और इस तरह एनपीए को कम करने और समग्र रूप से संगठन और अर्थव्यवस्था की लाभप्रदता में वृद्धि होती है।