Annuitization क्या है?
वार्षिकीकरण एक ऐसी विधि है जिसके द्वारा नियमित अंतराल पर 'वार्षिकी' निवेशों को व्यवस्थित आय भुगतान में परिवर्तित किया जाता है। दूसरे शब्दों में, यह एक व्यवस्थित आय योजना है, जिसमें वार्षिकी धारक (बीमा कंपनी और बीमा धारक के बीच एक अनुबंध जो एकमुश्त भुगतान करता है या नियमित अंतराल पर एक निश्चित आय प्राप्त करने के लिए भुगतान की एक श्रृंखला शुरू करता है) ) आय के भुगतान को ट्रिगर करता है।
कैसे काम करता है Annuitization?
- वार्षिकी अनुबंध में प्रवेश करते समय, बीमाकर्ता को बीमाधारक द्वारा निवेश की गई पूंजी राशि मिलती है, जिसे वार्षिकी के रूप में भी जाना जाता है। बीमाकर्ता वार्षिकी की वर्तमान आयु और जीवन प्रत्याशा के आधार पर वार्षिकी के लिए भुगतानों की गणना करता है।
- भुगतान भविष्य की ब्याज दर पर निवेशित राशि के आधार पर किया जाता है। एन्युइटी भुगतान राशि की गणना इस तरह से की जाती है कि शुल्क एन्युइटी की कुल राशि को कवर करता है, जिसमें ब्याज भुगतान भी शामिल है, जो अनुमानित हैं और जो भुगतान अवधि के अंत तक वापस आ जाता है।
- भुगतान की अवधि या तो वार्षिकी की जीवन प्रत्याशा हो सकती है या निर्दिष्ट निश्चित अवधि हो सकती है। कुछ वार्षिकी में आजीवन भुगतान का विकल्प होता है। एक निश्चित भुगतान अवधि और जीवनकाल भुगतान अवधि के बीच महत्वपूर्ण अंतर यह है कि जीवनकाल भुगतान अवधि विकल्प में है।
- बीमाकर्ता को तब भी भुगतान करना जारी रखना पड़ता है, भले ही ऐनुयंट जीवन प्रत्याशा अवधि से परे रहता हो। वार्षिकी की विस्तारित दीर्घायु एक जोखिम है जो बीमाकर्ता जीवन भर भुगतान अवधि वार्षिकी के मामले में लेता है।
वार्षिकीकरण के प्रकार
# 1 - आजीवन भुगतान की घोषणा
यह जीवन भर के भुगतान के साथ एक है। जैसा कि ऊपर बताया गया है, वार्षिकी के लिए मूल्य का भुगतान तब तक किया जाएगा जब तक कि वार्षिकीकर्ता नहीं रहता। वार्षिकी की जीवन प्रत्याशा को वार्षिकी की परिपक्वता माना जाता है; हालाँकि, यदि वार्षिकीकर्ता इस आयु से ऊपर रहता है, तो बीमाकर्ता को अनुबंध के अनुसार भुगतान करने की आवश्यकता होती है। यदि वार्षिकी में प्रवेश करने के बाद जल्द ही निधन हो जाता है, तो मूलधन या अनुदान में निवेश की गई राशि के लिए कोई गारंटी नहीं है।
यह वार्षिकी और बीमाकर्ता दोनों के लिए एक जीत की स्थिति है क्योंकि यह सब उस समय पर निर्भर करता है जिसके लिए वार्षिकीकर्ता रहता है। यदि वार्षक अपेक्षित वर्षों से अधिक समय तक जीवित रहता है, तो वह अपनी मृत्यु तक अवधि भुगतान का आनंद लेता है, जबकि यदि वार्षिकी में निवेश करने के बाद जल्द ही मृत्यु हो जाती है, तो बीमाकर्ता को कोई और भुगतान नहीं करना पड़ता है।
# 2 - संयुक्त घोषणा
जैसा कि नाम से पता चलता है, संयुक्त वार्षिकीकरण वार्षिकी को संदर्भित करता है जिसमें दो वार्षकों में आमतौर पर पति / पत्नी शामिल होते हैं। यह वार्षिकी की मृत्यु की संभावना नहीं होने की स्थिति में भविष्य के भुगतान के साथ अपने परिवार को सुरक्षित करने के लिए वार्षिकी का लाभ देता है। चूंकि इस प्रकार की वार्षिकी दो लोगों को सुनिश्चित करती है, इसलिए मानक वार्षिकी की तुलना में शुल्क कम हैं; एक साथी के दूसरे साथी की तुलना में अधिक रहने की संभावना अधिक होती है, जिससे बीमा कंपनी के लिए उच्च अवधि के लिए भुगतान करने की संभावना बढ़ जाती है।
# 3 - निश्चित अवधि के साथ जीवन की घोषणा
नियत अवधि वार्षिकीकरण के साथ एक जीवन का एक निर्दिष्ट अवधि का भुगतान होता है जब तक कि अन्नुइतंत के जीवन तक। मान लीजिए कि अवधि 15 वर्ष निर्धारित है। इसका मतलब यह है कि वार्षिकी भुगतान 15 साल के लिए या उस समय के लिए किया जाएगा, जिस समय के लिए, जो भी लंबा हो। चूंकि यह योजना शीघ्र मृत्यु के जोखिम को कम करती है, इसलिए इस प्रकार की वार्षिकी पर भुगतान जीवन भर के भुगतान वार्षिकीकरण से कम है।
# 4 - निश्चित अवधि घोषणा
एक नियत अवधि वार्षिकीकरण अक्सर एक निवेश योजना के रूप में उपयोग किया जाता है क्योंकि यह कम भुगतान योजना के लिए अधिक होता है। यह एक विशिष्ट अवधि के लिए एक निश्चित निश्चित आय उत्पन्न करने में मदद करता है। बीमाकर्ता वार्षिकी में प्रवेश करते समय की गई गणनाओं के आधार पर निर्दिष्ट समय के लिए भुगतान करता है।
लाभ
- यह भविष्य में आज निवेश की गई राशि के लिए भविष्य में गारंटीकृत आवधिक भुगतानों को सुरक्षित करने में मदद करता है, जिसमें ब्याज भुगतान भी शामिल है।
- यदि वार्षिकी विशिष्ट अवधि से पहले मर जाती है, तो वार्षिकी में प्रवेश करने के कुछ समय बाद, जब बीमाकर्ता को भुगतान करने की आवश्यकता नहीं होती है, तो बीमाकर्ता को एन्युटीकरण से लाभ मिल सकता है।
- यदि एनाउंटेंट अनुमानित जीवन प्रत्याशा से ऊपर रहता है, तो एनुयूटेंट को उनकी मृत्यु तक भुगतान प्राप्त होता है।
- वार्षिकी में एनुइटीज़ेशन के प्रकार को चुनने का विकल्प होता है जो उसकी जरूरतों के हिसाब से सबसे अच्छा होता है।
नुकसान
- यह एन्युटीएंट की जीवन प्रत्याशा पर निर्भर करता है और इंश्योरर के लिए जीवन प्रत्याशा उम्र से ऊपर रहने की स्थिति में बीमाकर्ता के लिए नुकसान का कारण बन सकता है।
- यद्यपि बीमाकर्ता को एकमुश्त राशि प्राप्त होती है, लेकिन बीमाकर्ता को एक विशेष समय के बाद वार्षिकी को नियमित भुगतान करने की आवश्यकता होती है यदि वार्षिकी जीवन प्रत्याशा आयु से ऊपर रहती है।
- वार्षिकी से आय कर योग्य है, और इसलिए वार्षिकी से आय से कर का भुगतान करने की आवश्यकता होती है जो वार्षिकी से भुगतान से उत्पन्न होती है। भले ही वार्षिकी आयकर के लिए बचाव का कार्य करती है, लेकिन वार्षिकी से प्राप्त राजस्व कर योग्य है।
- वार्षिकी को तब तक कर-मुक्त किया जाता है, जब तक कि उन्हें रद्द नहीं किया जाता है, और उन पर कर लगाया जाता है।
निष्कर्ष
- यह नियमित अंतराल पर भुगतान सहन करने के लिए वार्षिकी का रूपांतरण है। यह अनुबंध में प्रवेश करते समय सहमत शर्तों के आधार पर, नियत समय के लिए सुरक्षित आय सुनिश्चित करता है।
- बीमाकर्ता और बीमाकर्ता द्वारा नियमित अंतराल पर निश्चित भुगतान के रूप में प्राप्त राशि के आधार पर एन्युटीजेशन से इंश्योरेंस और एन्युटीएंट दोनों को लाभ होता है।
- वार्षिकी में निवेश करने वाले वार्षिकी को कर से बचने में मदद करते हैं जब तक कि निवेश वापस भुगतान शुरू नहीं करता है। वार्षिकीकरण के बाद वार्षिकी से प्राप्त भुगतान करों को आकर्षित करता है और इसलिए कम प्रतिफल देता है।
